礼品、礼金管理办法资料.docVIP

礼品、礼金管理办法 归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册――行政系统分册 文件编号：鹏润—行—总务011 撰写单位：行政中心总务部 版 本：第一版 生效日期：2003年9月9日 机密等级：□ 机密 ■ 一般 合计页数：10 正文页数：3 附件个数：6 制度正文目录： 目 录 页次 1、目的 1 2、范围 1 3、名词解释 1 4、职责 1 5、作业内容 1 6、注意事项 3 7、附件 3 总裁审批 管理研究室审核 撰写 人 目的：为了规范各级公司、部门的礼品、礼金的上缴及领用管理，特制定本管理办法。 范围： 2.1适用范围：鹏润投资（国美电器）有限公司各中心、各部门、下属各级子公司。 2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）有限公司各中心、各部门、下属各级子公司。 名词解释： 3.1礼品：外部单位/个人因工作关系赠与我公司个人的物品。 3.2礼金：外部单位/个人因工作关系赠与我公司个人的现金、信用卡、存折等。 职责： 4.1总部及各分部的礼品管理工作统一由总部行政中心总务部及各分部总务部负责，总部行政中心总务部负责对全国各地分部上交礼品情况进行督查监管，并可根据工作需要对全国各分部的贵重礼品进行统筹安排，调剂使用。 4.2调拨礼品的审批权限在总部行政中心； 作业内容： 5.1礼品管理实行帐实分管，帐务管理员要建立礼品管理台帐，详细记录礼品名称、型号、数量、来源、日期、有无来源方标记、保质期（后两项可在备注栏反映）等。礼品由总务部实物管理员负责保管，礼品实物管理员要建立礼品实物台帐，并对礼品实物的收入和支出情况进行登记； 5.2礼品的上缴 5.2 5.2 5.2 5.3礼品的领用 5.3.1领用审批权限为：分部申领礼品价值在1000元（含）以下的由分部总经理审批，价值在1000元以上的报总部行政中心总务部经理审批。分部所有礼品领用须报总部行政中心总务部备案；总部礼品领用报总部行政中心总务部经理审批。 5.3 5.3 5.3.4礼品实物 5.4礼品的调拨 5.4. 5.4 5.4 5.4 5.5管理规定 5.5.1公司所有人员不得以任何理由向合作单位索要礼品、礼金。 5.5.2公司业务合作单位以公司或个人的名义馈赠的礼品、礼金均属公司行为，须一律上缴公司，任何人不得留作私用。 5.5 5.5 5.5 5.6奖惩规定 5.6.1总部及各分部对于所有礼品、礼金必须先实物入库登记，后审批领用，凡接受礼品不入帐直接领用者，适情节严重给予有关责任人相应“口头指导”或“书面指导”一次，并行政扣2分处罚。 5.6.2各分部要严格遵守公司规定的统一上报时间及上报方式：即每月5日前分部总务部帐务管理员将本分部的礼品、礼金上缴及领用情况以传真及电子邮件同步发送的方式上报总部行政中心总务部。(标准：以总部下发的《礼品、礼金上缴及领用情况汇总表》及《礼品领用汇总表》为准)。各分部每年7月20日前上报当年上半年礼品领用情况汇总表，每年1月20日上报去年下半年礼品领用情况汇总表。 5.6.3总部行政中心总务部负责每月对全国各分部礼品上交情况进行全国通报。 5.6.4总部行政中心将会同审计部门对礼品管理定期进行专项审计，对不按规定执行的分部总务部经理和礼品管理人员进行严肃处罚。 注意事项：无 附件： 7.1礼品、礼金上缴流程 7.2礼品调拨流程 7.3礼品领用流程 7.4礼品、礼金上缴及领用情况汇总表 7.5礼品领用汇总表 7.6礼品领用申 礼品、礼金上缴流程图 礼品、礼金接受人 总务部账务管理员 总务部实物管理员 财务部门 接受厂商馈赠礼品或礼金后，及时到总务部门办理上缴手续 接受厂商馈赠礼品或礼金后，及时到总务部门办理上缴手续 凭财务部门出纳人员的收据登记入礼品帐凭开具的入库单登记入礼品账接收礼品或礼金，并开具入库单，上缴人留存一联 凭财务部门出纳人员的收据登记入礼品帐 凭开具的入库单登记入礼品账 接收礼品或礼金，并开具入库单，上缴人留存一联 将实物转交实物管理员入库保存，实物管理员将入库单留存一联。 将实物转交实物管理员入库保存，实物管理员将入库单留存一联。 礼品 上缴礼金，出纳人员开具收据，帐务管理员留存一联 上缴礼金，出纳人员开具收据，帐务管理员留存一联 礼金 附件7.2 礼品调拨流程图 礼品调出分部总务部 礼品调入分部总务部 总部总务部 留存商品调拨单，并据此办理帐务手续凭借审批单向调入分部寄送相应礼品 留存商品调拨单，并据此办理帐务手续 凭借审批单向调入分部寄送相应礼品 收到礼品后开具商品调拨单，一、二联寄回调出分部，三、四联留存，并办理入帐入库手续 收到礼品后开具商品调拨单，一、二联寄回调出分部，三、四联留存，并办理入帐入库手续 根据分部申请调拨礼品，将