2014年保山市国有资产经营有限责任公司公司债券.PDF

2014年保山市国有资产经营有限责任公司公司债券 2018年提前兑付兑息及摘牌公告 根据《2014 年保山市国有资产经营有限责任公司公司债券2018 年第一次债券持有人会议决议公告》的相关内容，由保山市国有资产 经营有限责任公司 （以下简称“发行人”）于2014 年5 月28 日发行 的“2014 年保山市国有资产经营有限责任公司公司债券”（债券简称： PR 保山债，债券代码：124802.SH）将于2018 年7 月18 日提前兑付 剩余本金并支付本期债券的应计利息。为保证提前兑付兑息工作的顺 利进行，方便投资者及时领取本金及利息，现将有关事宜公告如下： 一、债券基本情况 1.债券名称：2014年保山市国有资产经营有限责任公司公司债 券。 2.债券简称：PR保山债。 3.上交所代码：124802.SH。 4.发行人：保山市国有资产经营有限责任公司。 5.发行总额和期限：18亿元；7年期。 6.债券利率：本期债券为7年期固定利率债券。票面利率为 7.79% 。 7.计息期限：本期债券的计息期限为2014年5月28 日至2021年5 月27 日。 8.付息日：2015年至2021年每年的5月28 日 （如遇法定节假日或 休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。 9.信用评级：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人主体 信用级别为AA ，本期债券信用级别为AA 。 10.上市时间：2014年7月11 日。 二、债券提前兑付兑息情况 1.提前兑付日：2018年7月18 日。 2.本年度计息期限：2018年5月28 日 （含）至2018年7月17 日 （含），共计51天，逾期部分不另计利息。 3.债券面值：60元/张。 4.每千元兑付净价：615.064元。 5.每千元兑付金额：每千元兑付净价+每千元应计利息 615.064+7.79%*51/365*600 621.595元。 6.兑付债权登记日：2018年7月13 日。 7.债券停牌起始日：2018年7月16 日。 8.债券到期日：2018年7月18 日。 9.债券兑付日：2018年7月18 日。 10.债券摘牌日：2018年7月18 日。 三、付息办法 1.通过上海证券交易所购买前述企业债券并持有至债权登记日 的投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清 算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由 该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2.从发行市场购买前述企业债券并持有到债权登记日的投资者， 在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下： A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款 的划付比照上述第1 点的流程。 B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下要 求办理： 1)前述企业债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理； 2)前述企业债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； 3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况， 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级 托管人。 四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明根据 《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法 规和文件的规定，企业债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴 纳企业债券利息个人所得税。发行人已在前述企业债券的募集说明书 中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，企业债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得