效能监察实务讲课 （提纲）.pdf

效能监察实务讲课 （提纲） 上海华谊（集团）公司监察审计部 一、企业效能监察面临的三大挑战 1、加入WTO后，企业效能监察面临的新挑 战 2、企业转制、资产重组后，效能监察面临 的新挑战 3、在现代企业制度建设进程中，效能监 察面临的新挑战 二、企业效能监察存在的问题 • 强调客观原因的多，寻找自身不足的少（履行 职责不到位，职业技能低）。 • 重复立项的多，开展一项，巩固、拓展一项的 少。 • 隨意性运作多，规范性运作少。 • 治标的工作多，治本的工作少。（问题重复出 现） • 应付上面的多，出成果的少。（无计划、无目 标、无措施） 三、企业效能监察基本任务 1、督促企业执行国家法律法规，保证政 令畅通 2、督促企业健全制度，检查内部制度执 行情况 3、督查企业经营管理人员认真履行职责 4、督查企业管理效能、效率和效益情况 5、提出纠正和处理各种违规违纪行为的 建议 6、促进企业管理的完善和优化 四、监察部门在效能监察中的职责 ——参与内容： 市场调研、项目论证、工作分析、问题 调查、 制度制定等有关活动 ——必做内容： 调查研究、选题立项、填立项表、制定 计划、目标确定、组织协调、中途督查、 下发整改书、查处违法行为、填结项表、 成果报告等 五、企业效能监察工作范围 1、围绕企业三重一大等重要管理事项 2、围绕企业资金、产品销售、物资采购 等管理 3 、围绕工程项目建设中的重要环节 4、围绕企业改制、兼并破产中的资产处 置管理 5、围绕企业其他关键环节、重要管理事 项 六、效能监察的种类 • 开展以建立制度，完善管理为主要 内容 • 开展以执行制度，监审查控为主要 内容 • 开展以推进信息化手段，提高管理效 能为主要内容 七、企业效能监察操作程序 1. 选题立项。立项可采取自行立项、 集中立项和指定立项相结合的原 则。 2. 建立组织。主要负责效能监察的研 究、布置、实施、检查和评估工 作。 3. 制定计划。明确工作内容、组织领 导、时间安排、方法步骤、监察措 施等。 4. 组织实施。根据不同的效能监察 种类，采取不同的操作程序。 5. 总结评估。凡是推荐参加效能监 察成果评比的，同时写出成果报 告，与成果核定表一起上报。 6. 结项归档。着重收集企业加强监 管的资料 八、企业效能监察组织实施阶 段中的操作程序 1、开展以建立制度，完善管理 为主要内容的效能监察 梳理管理制度 确定控制目标 建立规章制度 组织遵循培训 2、开展以执行制度，监审查控 为主要内容的效能监察 确定监控重点 开展监审查控 严肃管理纪律 3、开展以推进信息化手段，提高 管理效能为主要内容的效能监察 • 流程再造。体现三大功能：控制功能、查询功 能、分析功能 • 管理整合。体现三个有利于：加强管理、资源利 用、规范行为 • 搭建平台。做好三件事：组织软件开发，搭建信 息平台，制定游戏规则 • 完善制度。围绕三个控制（控制职能、程序、目 标），完善制度 例如：网上竟价采购管理办法和 游戏规则应把好六个节： （1）把企业带有经常性的并有竞争 空间的物资采购列入网上竞价 采购范围； （2）明确采购物资的名称、数量、 质量、单价、供货时间、运输和 付款方式等要求，在网上询价； （3）组织对网