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第一章 风险与保险 * * 本章主要内容 风险的概念、构成要素 风险的种类 风险管理的含义、程序、方法 风险与保险的关系 风险的概念、构成要素 什么叫风险(risk)？ 风险是损失发生的不确定性。 它有两层含义： 一是可能存在的损失； 二是这种损失是不确定的（空间、时间、损失程度）。 风险具有客观性、损害性、不确实性、可测定性、发展性。 风险的概念、构成要素 风险的基本要素有哪些？ 风险的基本要素由风险因素、风险事故和损失构成。 要素之一：风险因素(hazard)： 风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。 风险的概念、构成要素 风险因素根据性质通常分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。 实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。 心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素。又称风纪风险因素。 上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因素。 风险的概念、构成要素 要素之二：风险事故(peril) 风险事故是造成生命财产损失的偶发事件。又称风险事件。 风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。 风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。　　 风险的概念、构成要素 损失(loss) 在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。 包括直接损失和间接损失两种形态。 　 风险三要素之间的关系： 风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。 风险的种类 按风险的性质分类 纯粹风险和投机风险 纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。其所致结果只有两种可能：损失和无损失。 投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。 风险的种类 按产生风险的环境进行分类 静态风险和动态风险 静态风险是在社会经济正常的情形下，由于自然力的不规则运动和人们的过失行为引起的风险。 动态风险是以社会经济政治的变动为直接原因的风险，由于人类社会活动而产生的。 静态风险一般只对个体产生损害，从社会整体看具有规律性；而动态风险的影响较为广泛，很难找到规律性。 风险的种类 按风险损失的对象进行分类 财产风险、人身风险、责任风险和信用风险； 财产风险是可能导致有形财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。 责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。 风险的种类 按损失发生的原因进行的分类 自然风险、社会风险、经济风险和政治风险。 自然风险是指由于自然现象或物理现象等自然力的不规则变化所导致的风险。　　 经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。 社会会风险是指由于个人或团体的过失、不当及故意等所致损失的风险。 风险的种类 政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。 社会会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。 风险管理的含义、程序、方法 什么叫风险管理？ 风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。 风险管理目标由两个部分组成： 损失发生前的风险管理目标 损失发生后的风险管理目标 风险管理的含义、程序、方法 前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理； 后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。 风险管理的含义、程序、方法 风险管理的基本程序是什么？ 风险管理包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和管理效果评价等环节。 风险管理的含义、程序、方法 风险的识别 风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程，它是风险管理的第一步。 风险管理的含义、程序、方法 风险识别的方法主要有： 现场调查法； 风险列举法； 生产流程图法； 财务报表分析法。 风险管理的含义、程序、方