九略：汇仁集团全面预算管理表格填制说明.pdf

汇仁集团全面预算管 理表格填制说明 九略管理顾问公司 2002年6月13日 第 1 页 目 录 A-1 《销售收入及回款预算表》3 A-2-1 《分公司销售费用预算明细表》4 A-2 《总部和分公司销售费用预算汇总表》4 B-1-1 《生产量预算表》7 B-1 《直接成本预算表》7 B-1-2 《每件产品直接材料消耗定额》7 B-1-3 《每百件产品直接人工定额》8 B-2 《制造费用预算表》8 B-2-1 《燃料及动力需求预算表》10 B-3 《产品成本预算表》11 B-1-4 《原材料及辅助材料需求预算表》11 C-1-3-1 《备品备件及其它物料需求预算表》12 C-1 《采购资金预算表》12 C-1-1 《原辅材料采购预算表》12 C-1-2 《包装材料采购预算表》12 C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》12 C-2 《燃料及动力采购资金预算表》12 D-1 《部门管理费用预算表》14 D-2 《低值易耗品及办公用品汇总采购表》16 D-2-1 《低值易耗品及办公用品需求表》16 D-1-1 《仓储费用预算表》17 D-1-2 《运输费用预算表》19 F-1-1 《资本性支出预算表 办公设备及其他 》19 F-1-2 《资本性支出预算表 生产设备》20 F-1-3 《资本性支出预算表 基建工程》22 F-1-4 《研发费用预算表》22 E-1 《应缴增值税及附加预算表》23 G-1 《融资预算表》24 I-1 《预算损益表》24 H-1 《预算现金平衡表》24 第 2 页 A-1 《销售收入及回款预算表》 本表是按产品（商品）分类的销售预算，由销 售部门编 制。OTC 营销 部，流通 事 部， 方 部由其下 部 ， 部 ，植物 公司 由 业 处 药营销 属营销 门填写 总 汇总 药业 暂 总 部填写 ，最后汇总 到财务 部财务 管理中心，由于该 表是编 制预 算的起点，在编 制 月度预 算时 ，以上各部须 在 20 日前先上交草表。 编 制部门 ：指该 表的填 制部门 ，如 XX 分公司、XX 执 行部等。 预 算期限：指该 表所涵盖的时间 ，如为 年度预 算表，则 注明起止时间 ，集团规 定 是 年 12 月 28 日至次年 12 月 27 日，如 月度 算表， 明月 即可，集 当 为 预 填 份 团 规 定是当 月 28 日至次月 27 日。 1、 品名及规 格：指产 品或外购 商品的名称 以及产 品（商品）的装箱规 格，如 药 品的含量、容量、数 量，小包装的数 量等。 2、 计 量单 位：指产 品（商品）的数 量单 位。为统 一计 量，一律作“箱”或“件”。 3、 预计销售量：预测下一预算期限该产品（商品）的销售总数量。 4、 单 价：指一箱产 品（商品）的预计销 售价格，若价格有波动 ，则 取预测 的 平均价格。 5、 预计 收入：指产 品（商品）该预 算期限的销 售金额 ，即预计销 售量×单 价。 6、 本月铺货 金额 ：指产 品（商品）用于经销 商处铺货 金额 。 7、 预计 上月应 收余额 ：预计 到本预