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刍议商业银行中小企业信贷风险及管理策略 【摘要】随着经济的高速发展，中小企业在我国经济地位不可撼动。然而，中小企业的融资困难问题一直未得到妥善解决。由于中小企业独特的经营特性以及商业银行自身风险管理的缺陷，作为中小企业资金需求的重要供给方，商业银行对中小企业发放信贷面临着巨大的信用风险，须严格审批程序发放贷款以降低信用风险的影响，从而降低了对中小企业资金供给。本文基于中小企业信贷现状及信贷风险的原因分析，从商业银行视角提出有针对性的信用风险管理措施，从而达到既对中小企业信贷风险的防范和化解，又提高中小企业信贷规模的目的。 网:m 【关键词】商业银行；中小企业；信贷风险；风险管理 一、引言 中小企业在国民经济中起到支撑性作用，然而中小企业的融资渠道窄、融资困难的现象一直没有得到有效的改善，商业银行在面对中小企业信贷申请时非常慎重，原因在于中小企业自身经营特征及道德风险导致信用风险较高，以及银行缺乏有效的信用风险管理体系和方法。我国正处于经济发展的革新进程，中小企业是国民经济发展的中?粤α浚?无论是从加强对中小企业发展支持还是从发展我国商业银行自身的贷款业务来说，都必须将增强对我国中小企业信用贷款风险的管理作为要事。 二、我国商业银行中小企业信贷现状及信贷风险分析 1.我国商业银行中小企业信贷现状 （1）贷款额度小。商业银行对于中小企业贷款业务的审批可谓是谨慎至极，中小企业能够提供的作为担保的抵押物折现价值以及公司自身的运营状况很难通过审批，即便获得审批获得额度也有限，100万元的限度一般是能够审批发放的最高限度。 （2）期限短、频率高。中小企业获得的一般都是1-2年的短息贷款。据国家调查统计，大企业贷款频率仅为中小企业的0.2，而且管理成本可以为银行节约80%，而中小企业的总贷款额不足大企业六成。 （3）时效高。各大商业银行为了自身业务增长的同时积极响应国家号召，进行流程优化以保证提高客户的业务办理速度，例如积极整合内设机构，许多银行内部的部门机构直接面对市场又称“简政放权”、银行总行根据各支行的业务整体情况和不同的客户经理组的信用风险荐别与防控能力进行有差异的授权、将中小企业贷款审批权限下放等多种措施，这样可以大大提升中小企业信用贷款的审批时效，通过这些方式商业银行办理一笔信用贷款平均工作时限已经缩短至5个工作日。 （4）贷款价格敏感度低。中小企业向银行进行贷款大多是因为企业急需一笔资金维持公司的正常运营，对贷款发放的时效性要求高，所以被迫承担银行为了自身成本和运营风险考虑对贷款利率上浮带来的成本。 2.商业银行中小企业信贷风险及原因分析 （1）中小企业自身特点及道德风险导致的风险 ①中小企业规模小，经营风险大。中小企业在初始阶段所使用的资金通常是由合伙制的少数股东或者个人制的企业主单独出资所构成的，资金少，加之中小企业管理制度不周全，管理方式不科学，经营规划往往忽视长期的发展导致资金链十分容易断裂，经营状况可能因为没有资金更新生产技术而有很大消极影响，对市场风险抵抗力不足。 ②中小企业财务制度不规范。我国大多中小企业的财务报表规范化程度很低，甚至为了达到偷税漏税以及骗取商业银行贷款的目的披露虚假信息。商业银行人员必须忽略企业提供的会计信息，从账外搜索信息以达到了解企业真实财务状况和经营信息的目的，对于银行来说存在很大的成本与风险。 ③中小企业担保能力差。抵押担保是目前商业银行对中小企业发放信用贷款常用的方式。然而中小企业厂房机器等固定资产价值较低，加之很多中小企业为高科技类型，主要资产是无形资产，难以提供足额担保价值。 ④信息不对称导致中小企业逆向选择和道德风险。由于很多中小企业多头贷款（向多个商业银行进行贷款）和多开户头（在同一商业银行开多个户头进行多次贷款），银行要想收集到完整真实的中小企业经营信息和财务状况十分困难，会承担很大的成本和较高的风险。这种信息不对称会导致中小企业骗贷等逆向选择行为，以及贷后增加经营风险等道德风险行为的发生。 （2）商业银行信贷风险管理缺陷 商业银行风险管理缺陷也导致了中小企业信贷风险的发生。 ①商业银行风险管理机制不健全。中小企业信贷风险的发生除了自身经营特点以及宏微观环境因素的影响外，银行也应承担一部分责任。我国商业银行所建立的风险管理制度不完善，缺乏对中小企业客户系统全面高效的风险预警与检测能力。商业银行内部风险控制机制不完善、不健全和落实执行不到位，以及银行内部人员的业务技能水平不高，缺乏相应的风险控制能力，缺乏专业的风险分析方法与人员等也是造成中小企业信贷风险无法控制的原因。 ②商业银行内部信用评级体系不完善。为了降低银行的风险，保障银行的正常运行，商业银行研发了一套内部信用评级机制。为了能够精准的量化贷款客户的信用风险并能准确计算其水平银行便会使用信用评级系统，机理是运用一定的科学