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新形势下水利施工企业资金集约化管理措施 摘要：随着我国市场经济的不断发展，水利施工企 业间的竞争更加激烈。企业的财务状况是企业生存与发展的 灵魂，而资金的集约化工作则是财务工作的重中之重。本文 结合当前的形势，阐述了水利施工企业在资金集约化管理上 所面临的挑战与风险，并给出了具体的资金集约化管理措 施，对提高水利施工企业的经济效益具有重要的理论和实际 意义。 关键词：水利施工企业 新形势 资金管理 集约化管理 措施 随着我国市场经济体制的不断深化，我国水利工程建设 得到了长足发展，许多大型水利施工企业不断涌现，并日益 成为社会经济活动的重要主体。同时，水利施工企业间的竞 争亦十分的激烈。企业的财务状况是企业生存发展的灵魂， 而资金的集约化工作则是财务工作的重中之重。资金的集约 化管理，不仅可以加快资金的周转速度，而且还可以缓解企 业资金供需矛盾和降低企业成本，同时提高企业经济效益。 下面，就新形势下，水利施工企业资金集约化管理提出一些 对策措施。 、对资金集约化管理提供的有利条件 随着网络的发展，人们的思想观念、生活方式及工作方 式有了很大的改变，网络技术的运用也越来越广泛。财务管 理工作与网络技术有机结合，使网络财务管理软件得到不断 发展，从而提高了企业的信息管理水平。此外，网络技术的 发展也促进了银行服务平台的创新，为客户带来了高效优质 的服务。随着信息的迅速传播及网上交易的深入开展，市场 效率得到很大地提高，也使市场交易更加透明化。这些都将 进一步改善企业的运营环境，为企业的资金集约化管理创造 了良好的条件。 （一） 实现动态的资金管理，为执行提供技术保障 通过计算机技术和网络技术，能够进行在线动态管理及 远程操作，例如远程记账、远程查帐、远程报表、远程监控、 远程审计等工作，形成一套完善的资金网络管理模式。通过 网络处理具体业务，实现了企业资金运作、资金结算的集约 化管理，此外，还可有效防止由于人为因素导致的内部控制 缺失及制度执行不到位。 （二） 加快数字化建设，为企业决策提供数据支持 通过资金网络管理模式，能够及时产生数据，如资金筹 集、资金投放等数据资料，这些在反映企业经营活动的同时, 也为企业管理层的正确决策提供了数据支持。此外，通过信 息化的建设、应用和管理，有助于加快企业数字化建设的进 程。 （三）规范业务流程，为制度提供支撑平台 运用办公自动化系统（OAS）、管理信息系统（MIS）及 财务管理系统等先进的网络技术，使信息系统覆盖企业的整 体业务流程，进一步提髙生产效率和企业经营管理水平。此 外，也可规范各个服务、生产流程，为企业建立完善的常态 化管理制度提供支撑平台。 二、新形势下水利施工企业资金集约化管理面临的风险 由于水利施工企业的工程项目具有投入资金大、资金周 转慢、施工工期长等特点，在高速发展的网络技术环境下， 企业资金集约化管理面临的风险主要体现在以下几点： （一） 资金筹集过程中的风险 企业筹资有两种方式：内部筹集资金和外部筹集资金。 在采取外部筹资方式时，由于市场不稳定、网络信息传播迅 速等，使企业对市场预测的控制程度大大降低，增加了企业 进行外部筹资的风险。此外，即使能够顺利筹集资金，汇率 或利率的变动也往往会增加企业的财务费用，使企业财务风 险增加。 （二） 资金投放过程中的风险 在企业资金的投放使用过程中，由于企业各部门或各成 员之间，在资金使用、利益分配等方面的管理不到位，常常 使企业资金严重流失，资金的完整性和安全性不能得到有效 保证，降低了资金的利用率。此外，也会造成资金监督失效 风险，例如，企业由于锁定材料价格而预先支付资金，导致 资金周转慢，从而产生资金投放效率低的风险。 （三） 资金审计的风险 由于网络资金集约化管理是在网络环境下操作，在出现 问题时，往往无法确定责任人。这就需要重视纸质资料的同 步及时保存。另外，还应当加强审计工作力度，防止在资金 集约化管理过程中出现审计风险。 （四） 技术、人员等方面的风险 目前网络资金管理系统的安全性还不够强，由于企业内 部控制、人员素质、电脑黑客木马等因素的影响，资金管理 中的麻烦也较多。网络环境的不安全导致资金流向等商业机 密泄露，信息发布广泛，也会给资金管理带来很大的风险。 此外，管理人员缺乏相应的信息技术水平，也常常会造成决 策失误的风险。 三、水务施工企业开展资金集约化管理措施 随着我国经济的迅速发展，企业逐渐走向国际化、规模 化，这就对企业的资金管理集约化提出了要求。通过网络环 境下的先进技术，采取资金集约化管理措施，减少企业融资 风险，不断优化企业的资本结构，提高资金使用效率，实现 资金效益的最大化。资金集约化化管理措施主要有以下几方 面： （-）服务于企业战略目标，加强资金统筹管理 服务于企业战略目标，通过对企业资