第二章 支付结算法律制度模版课件.pptVIP

第二章 支付结算法律制度 　 支付结算的概念、种类；　　办理支付结算的基本要求；　　票据和结算凭证填写的基本要求；　　银行结算账户的概念和种类；　　银行结算账户的开立、变更和撤销；　　各银行结算账户的概念、使用范围、开户要求。 第一节支付结算概述 　一、支付结算的概念　　支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。　　　　其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移。　　　　支付结算是为了资金的安全转移。 选择题： 办理支付结算的主体包括：（ ）。　　A、银行? 　　B、城市信用合作社? 　　C、农村信用合作社? 　　D、个人 答案： ABCD 　这说明：支付结算的主体分两类：银行类和用户类（单位和个人）。 支付结算是法律行为，其法律特征（考点） 1.支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行 《支付结算办法》第六条规定： “银行是支付结算和资金清算的中介机构。 未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。 但法律、行政法规另有规定的除外。” 判断题： 　 支付结算和资金清算中银行是监督管理机构。 （ ） 　 答案：错误，是中介机构。 支付结算是法律行为，其法律特征： （考点） 2.支付结算是一种要式行为：即法律规定必须按照一定形式进行的行为。否则为无效 3.支付结算的发生取决于委托人的意志 银行只以善意且符合规定的正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签章以及需要交验的个人有效身份证件，未发现异常而支付金额的，不再承担责任； 当事人对在银行的存款有自己的支配权。 支付结算是法律行为，其法律特征： （考点） 4.支付结算实行统一管理和分级管理相结合的管理体制 中国人民银行总行负责制定统一的支付结算制度，组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷； 中国人民银行各分行根据统一的支付结算制度制定实施细则，报总行备案。 支付结算是法律行为，其法律特征： （考点） 中国人民银行分、支行负责组织、协调、管理监督本辖区的支付结算工作，协调、处理本辖银行之间的支付结算纠纷； 政策性银行、商业银行总行可根据统一的支付结算制度结合本行情况拟定具体管理实施办法，报经中国人民银行总行批准后执行，并负责组织、管理、协调本行内分支机构之间的支付结算纠纷。 5.支付结算必须依法进行 单位、个人和银行支付结算的行为准则（考点） 2 ．谁的钱进谁的账、由谁支配原则　　根据该原则，银行在办理结算时，必须按照存款人的委托，将款项支付给其指定的收款人；　　对存款人的资金，除国家法律另有规定外，必须由其自由支配。　　这一原则主要在于维护存款人对存款资金的所有权，保证其对资金支配的自主权。 判断题： 对存款人的资金，必须由其自由支配。 　　答案：错误，应：除国家法律另有规定外， 3．银行不垫款原则　　即银行在办理结算过程中，只负责办理结算当事人之间的款项划拨，不承担垫付任何款项的责任。　　这一原则主要在于划清银行资金与存款人资金的界限，保护银行资金的所有权和安全，有利于促使单位和个人直接对自己的债权债务负责。 支付结算的法律、法规和规章 l995年5月10日八届全国人大常委会第13次会议通过的、于l996年1月1日起实施的、于2004年8月28日第十届全全国人大常委会第11次会议修正《中华人民共和国票据法》（法律）　 1997年6月23日中国人民银行发布的于同年8月1日起实施的《国内信用证结算办法》（规章）　　 1997年8月21日经国务院批准由中国人民银行发布的于同年l0月1日起实施的《票据管理实施办法》（法规）、 l997年9月19日中国人民银行发布的于同年12月1日起实施的《支付结算办法》（规章）和　　l999年1月5日中国人民银行发布的于同年3月l日起实施的《银行卡业务管理办法》（规章）等。 2003年4月10日中国人民银行发布的于同年9月1日起实施的《人民币银行结算账户管理办法》（规章） 二、办理支付结算的基本要求 　 1．单位、个人和银行办理支付结算必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结算凭证。（考点） 未使用中国人民银行统一印制的票据， 票据无效。　 未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 问题：未使用中国人民银行统一印制的票据，银行如何对待？ 　　答案：票据无