企业法律顾问真题及复习第30讲 第五章第四节危害公共安全罪2及第五节-2017新版.docVIP

四、破坏金融管理秩序罪 1、伪造、变通金融票证罪；有下列情形之一，构成伪造、变通金融票证罪： （1）伪造、变造汇票、本票、支票的； （2）伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的； （3）伪造、变造信用证或者附随的单据、文件的； （4）伪造信用卡的。 本罪的犯罪主体既包括个人，也包括单位。 2、妨害信用卡管理罪 （P179） 妨害信用卡管理罪，是指以明知为前提持有、运输伪造的信用卡或者空白信 用卡数量较大，非法持有他人信用卡数量较大，使用虚假的身份证明骗领信用 卡，以及出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信 用卡的行为。 3、内幕交易、泄露内幕信息罪 本罪的犯罪主体既包括个人，也包括单位。 4、背信运用受托资产罪 商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为 提示：本罪是典型的单位犯罪，犯罪主体只限于上述金融机构。主观方面必须出于故意。 5、违规运用资金罪 社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证券投资基金管理公司，违反国家规定运用资金的，情节严重的行为。 6、逃汇罪 逃汇罪的犯罪主体是特殊主体：国有公司、企业或者其他国有单位；只能是单位犯罪，不能是个人。 7、洗钱罪 （P180）07 08 11 本罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，掩盖、隐瞒其来源和性质的行为：（一）提供资金帐户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。 本罪的犯罪主体既包括个人，也包括单位。 【例题?多选题】洗钱罪的上游犯罪包括（ ）。 A、恐怖活动犯罪 B、伪造货币罪 C、集资诈骗罪 D、欺诈发行股票、债券罪 答案：ABC 五、金融诈骗罪 1、集资诈骗罪（P181） 集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大（一般是指集资达到5万元以上）的行为。 本罪的要点是与非法吸收公众存款罪的区别，区别的要点在于是否有非法占有的目的。 2、贷款诈骗罪；有下列情形之一，构成贷款诈骗罪： （1）编造引进资金、项目等虚假理由的； （2）使用虚假的经济合同的； （3）使用虚假的证明文件的； （4）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的； （5）以其他方法诈骗贷款的。 提示：本罪的主体范围不包括单位、只包括个人。如果是单位贷款诈骗的，按合同诈骗罪处罚。 【例题?单选题】关于贷款诈骗罪的判断，下列选项正确的是（ ）。 A、甲以欺骗手段骗取银行贷款，给银行造成重大损失的，构成贷款诈骗罪 B、乙以牟利为目的套取银行信贷资金，转贷给某企业，从中赚取巨额利益的，构成贷款诈骗罪 C、丙公司以非法占有为目的，编造虚假的项目骗取银行贷款。该公司构成贷款诈骗罪 D、丁使用虚假的证明文件，骗取银行贷款后携款潜逃的，构成贷款诈骗罪 答案：D 解析：贷款诈骗罪是指以非法出有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款、数额较大的行为。A项属于借贷纠纷，并不构成贷款诈骗罪。B项中乙的行为明显构成高利转贷罪，所谓高利转贷罪是指违反国家规定，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。故此B也是错误的。《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》规定，单位不能构成贷款诈骗罪。根据刑法第三十条和第一百九十三条的规定，单位不构成贷款诈骗罪。所以C项是错误的。D项丁有使用虚假证明文件骗取银行贷款的行为，故丁构成贷款诈骗罪，所以D项是正确的。 3、票据诈骗罪；有下列情形之一，构成犯罪： （1）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的； （2）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的； （3）冒用他人的汇票、本票、支票的； （4）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的； （5）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。 提示：犯票据诈骗罪，数额特别巨大并且给国家和人民利益照成特别重大损失的，最高刑可以判处死刑。 4、信用证诈骗罪；有下列情形之一，构成犯罪： （1）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的； （2）使用作废的信用证的； （3）骗取信用证的； （4）以其他方法进行信用证诈骗活动的。 提示：犯信用证诈骗罪，