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我们常听养老金缺口，养老金缺口在哪里呢？缺在个人账户。养老费有两部分组成：个人和企业分别按照职工本人上年工资总额的8%和12%缴纳保险费，记入个人账户基金的保险费为个人缴纳的8%，企业缴纳的12%全部划入现收现付的统筹基金，但是实际运行中，个人账户基金被用于社会统筹账户的资金支出，出现了“个人账户空账运行”的问题。 由于我们国家养老保险起步较晚，没有积蓄和积累，目前采用的是征收养老金费用，支付已经退休的人员的养老金，用没有退休人员的缴费，用来支付已经退休人员的养老金，如果征收的数额，不足以用来支付已经退休人员的养老金费用，就会发生亏空。这个就和家里人过日子一样，收入小于支出，就会亏空，但是这里的亏空，也不完全亏空，因为征收上来的养老保险费，还不能全部作为支出，要拿出一部分作为积累，不然永远不会有积累，就和你家过日子一样，有一定比例的积蓄，剩余的才用来支出，所谓亏空，是指积蓄不足，甚至没有积累，国家对于这样的情况，会每年都给予财政支持，用来贴补资金不足。 2015年6月30日，人社部发布的“2014年中国社会保险发展年度报告”显示，在剔除财政补贴后，全国养老金“亏空”正在逐年扩大。 当然，网上有很多所谓的”亏空派“和”盈余派“的争论，大家都各有论点论据互相攻击，而国家逐渐延长的社保缴费也有很多”正当“的理由，那么，对于今日今日的年轻人，真的能完全信任社保养老么？值得发人深思。 个人帐户的注入资金来自于个人缴费和单位缴费两部分：个人缴费的全部记入个人帐户，单位缴费的一部分记入个人帐户。单位缴费一般按30%左右划入个人帐户。 个人帐户的注入资金来自于个人缴费和单位缴费两部分：个人缴费的全部记入个人帐户，单位缴费的一部分记入个人帐户。单位缴费一般按30%左右划入个人帐户。 个人帐户的注入资金来自于个人缴费和单位缴费两部分：个人缴费的全部记入个人帐户，单位缴费的一部分记入个人帐户。单位缴费一般按30%左右划入个人帐户。 列举案例：过年前与东哥一起办的理赔案； 注意下课休息； 企业退休人员每月领多少养老金 “老王”从25岁开始缴纳养老金，60岁退休，工资一直不变，都是5000元，并且一直与社会平均工资持平，那么他的指数化平均缴费工资就是5000元。 他退休后每个月可以领取的养老金如下： 基础养老金： 【（5000+5000）/2】*35*1%=1750 个人账户养老金： 5000*8%*12*35/139=1208.6 每月领取的养老金： 1750+1208.6=2958.6 养老金替代率=退休后的养老金/退休前的工资 =2958.6/5000 =59%（远无法满足退休生活） 目前中国的养老金替代率为45%-60%，退休后生活品质得不到保证 养老局限 1、缴费方式不灵活 2、中途断交及退保只退个人账户部分 3、领取不灵活 4、地域限制 5、额度限制 个人养老金替代率=退休后的退休金/退休前的工资。 它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一，也就是替代率越高，越能保证老年生活的品质，反之，则会影响养老生活。在目前中国养老金替代率偏低的情况下，靠国家养老已经是完全不够的 2016年，我们的替代率从70%降到了45% 简言之——社保与商保（养老） 科学的规划才能让养老钱满足自己晚年幸福生活的需求！ 社 保 商 保 支付方式 满15年以上 按照合同约定年数 缴费方式 不灵活 随时随地可交 保障范畴 寿命长短有关 不需担忧寿命长短，均有保障 领取金额 不确定 可确定 断缴 只能领回个人账户 复效即可 损失大 基本医疗保险是为补偿劳动者因疾病风险造成的经济损失而建立的一项社会保险制度。通过用人单位和个人缴费，建立医疗保险基金，参保人员患病就诊发生医疗费用后，由医疗保险经办机构给予一定的经济补偿，以避免或减轻劳动者因患病、治疗等所带来的经济风险。 5、社保之医疗保险 **参加医保及缴费 参保人员： 职工、灵活就业人员、个体工商户、失业人员 缴费基数（宁海）： 上年度社平工资的60%（3068元） 缴费比例：总费率11%（职工）用人单位9%,，个人2% 职工医保 参保人员： 成