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学校财务管理制度范文四篇 为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优 良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范 我校的财务收支行为。 一、 预算制度 1、 每年12月份，学校制订岀第二年财务开支预算，每年春期 开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。 2、 除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校 校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。 3、 每年的开支，不得超出当年的收入。 4、 不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准, 不予以报销。 二、 统一审批制度 1、 审批权限 开支50元以下，由后勤主任审批； 开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批； 开支200元以上，500元以内，由校长负责审批； 开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决 定； 开支10000以上者，原则上需经教代会表决通过。 2、 审批程序 500元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人 签字，最后由校长签字报销； 500元以上的项目资金开支，先市经办人签字，再由分管财 务的副校长代表集体审批签字，最后由校长审批后报销。 对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计 不能入账，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或 会计员。 ■:＞各类费用报销制度 1、 会议费、活动费及招待费的管理 学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟岀报告，经 校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。 对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准(视 其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束 由经办人当面结账，并签字(写明事由、就餐人数，FI期)。费用由 出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。先斩后 奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。 上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件 或通知。 2、 差旅费的管理 教职工因公出差(含开会、学习、考察、参观)，由学校研究 确定对象和人数(去城内办事应提前报告学校以便统筹安排)后，方 可出差，否则不予以报销差旅费。 差旅费、住猪费、不船费按以下标准报销： 出差地区车船费报 销标准住宿费报销标准生活费报销标准备注 本区内裾实报销30元以内8元在城区每天报销交通费2元。 市内裾实报销50元以内10元每天报销交通费3元。 市外一般地区裾实报销70元以内15元每天报销交通费4元, 火车限硬席、硬座，船三等仓以上，飞机由学校研究重严审批。 经济特区裾实报销90元以内20元 ⑵一般不予以报销包年发票，特殊情况(紧急事情)确实需要租 车，经校长同意后，方可租车和报销租车发票。 3、班费的管理 各班班费，由学校统…在学校代管费中扣除，班主任不得 私自收班费。 班费只能用于各班开展活动、看望生病的师生、办专栏、 购买锁、清洁工具等。 班费每期每人2元,由学校代管，班主任计划开支,超支 者不予以报销，节余者归学校。 班费开支发票，应先市该班班长签字，再市班主任签字， 最后到审批者处签字报销。 4、课本费、资料费管理 每学期订购学生用书、教师用书、学生作业本、记录本等, 由教导主任负责，分管教学的副校长审查批准，用支票汇兑，订数 与支出相吻合(发票报销按审批权限处理)。 每学期订购学生资料，由教导处负责，原则上各学科订一 套(如初三、高三要多订，必须经学校批准)。教导处在订购资料时, 先要征求学科教师或年级教研组长同意后，再交学校集体研究审批 (区教科所下发的单元检测题除外)。 凡订购资料，一律由学校统一在代管费中扣岀(如代管费不 购用，由学校决定后，再由班主任收起来交学校总务处)，任何人 不得私自订资料，更不能私自向学生收取资料费。 订购资料，如有回扣费，一律归学校。发票报销按“审批权 限处理。 5、办公用品添置费的管理 添置办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申 报(填写申请购置表)，总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权 限相应的领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。 办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购置，否则 不予以报销。购买的物品一律到物品保管员处登记造册(实验仪器 在实验保管员处、电教器材在电教员处)，再由有关部门、处室或 有关人员领走。 6、其他费用 （1） 教职工生病住院，学校组织人去看望，一般情况下，不超 过50元，重病住外地医院（涪陵区以为）不超过100元。 （2） 教职工或教职工直系亲属有丧事，送100元以内的祭礼（含 花圈、火炮）。 （3） 接待如需用烟、用水等，由校长指派出纳员购买。 四、固定资产管理制度 1、 要建立固定资产明细账，定期清查，年终必须盘点，做到 账物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，市当事 人照价赔偿。 2、 对所