深度挖潜 - 山大华特协同办公系统.pptxVIP

2016年度述职报告 华特环保工程 王伟 2017年1月12日 2016年度工作总结2016年度主要经营指标完成情况（审计前） 单位：万元 主要指标年度预算累计完成达成率上年同期同比增加合同额 32,500 36,171 111% 15,085 140%营业收入 28,432 26,775 94% 17,302 55%净利润 2,232 2,242 100% 2,009 12%现金流销售回款 31,792 31,691 100% 13,077 142%净现金流 67 6,201 _ -3,474 _应收款应收账款 10,712 8,934 _ 8,578 4%长期应收款 4,352 4,164 _ 6,243 -33%投资收益率2016年28%2.8个百分点2015年25%2016年度述职报告目录第一部分 2016年度工作总结第二部分 2017年度工作规划2016年度财务工作计划财务工作紧紧围绕公司经营目标的实现，要从管理的薄弱环节入手，改进提升；将成功之处，继续发扬光大。做好以下几方面的工作：一、会计核算工作1、由于组织机构的变化，核算架构已经不适用公司情况，2016年度需要重新建立新账套，按照环保工程机构部门重新设置核算体系，不能简单地进行跨年度结转，并且要求尝试在新建时，充分研究利用起用友软件的各项辅助核算功能，尽可能用软件解决辅助登记的工作。此项工作时间紧，工作量巨大，本周启动。2、往来款项对账工作。公司迄今完成工程项目44个，尚未结清款项的供应商284家，暂估和实际挂账金额账面未做区分，若再按照项目划分，工作量可想而知。2016年新发生业务，要求将暂估数和实际发票金额分别入账，之前的项目，随着对账工作的进行，逐步调整到位。应收款尚未结清的项目33家，相对比较容易区分，主要是依据合同和工程进度加强督促货款回收工作。二、财务管理工作1、税务管理（1）随时关注营改增政策变化，在合同中约定好应对措施，严防因政策变化导致的税务损失；（2）继续利用好税收优惠政策，协同研发部门提前做好研发项目筹划和研发人员的落实，做好费用日常归集和单独核算，为研发费加计扣除和2017年度高新技术企业到期复审以及科研项目立项、申请科研资金等工作做好准备。2016年细化研发费用归集管理，每月按项目对归集的研发材料、人员工资进行整理归集，登记研发费用备查账。（3）合理布局全年税负，根据项目进度，科学统筹工程与物资设备发票的税款缴纳。每月协同采购部催要进项发票，推迟资金支付。（4）建立所得税汇算清缴备查簿，在日常处理过程中随时登记纳税调整事项，保证所得税汇算清缴的调整有据可查，有法可依。同时也能提高财务人员的税务管理意识。2、收入成本管控（1）拟定“收入确认办法”，协同工程部制定形象进度确认标准，规范收入确认的审批流程。（2）拟定“费用扣除办法”。协同工程部、采购部针对业主在工程实施过程中的扣款、我方对分包方的扣款，如何对分包方进行考核扣除，以及何时入账等问题以制度形式规范下来，便于相关部门操作执行，避免遗漏。（3）拟定“成本暂估管理办法”，规范成本暂估和结转的核算管理流程。（4）加强成本费用控制工作，推进精细化管理流程。从各个环节严控成本费用，通过深度挖潜创造利润。3、资金保障（1）继续加大力度，协同工程部市场部催收货款。2016年度预算资金周转率3.43次/年，平均106天/次，比2015年提升26%。（2）继续加强资金成本的管控，最大限度利用商业信用和承兑汇票付款，提高资金使用效率。（3）继续做好资金收支管理工作。做到以收定支，以收控支，严防出现资金缺口。（4）加强存量资金管理，争取相对优惠的存款利率。 2016年度工作总结 2016年度工作总结根据公司的业务特点，按照项目进度、完成的工作量以及到货情况分次计算付款，按项目和往来单位两种辅助核算方式核算应付账款，可以杜绝重复登记备查账导致的错误，提高工作效率。年初的280个供应商，按照项目划分后共823户，加上2016年度新发生的项目及供应商，总户数已达1289户。对账工作繁琐冗杂，一个项目一个供应商往往要追溯到多年前，还有许多代采的供应商付款和发票难以厘清，需要财务人员付出极大地精力、耐心和责任心。正常工作之余，历时6个月，圆满完成会 计 核 算 2016年度工作总结营改增：2016年4月份，“营改增”靴子落地，虽在意料之中，但是时间之仓促，又在情理之外。一时各项政策及解释频出，但是在实操层面，许多问题主管税务局也不能给出明确答复，而这些问题的解决方式，决定着纳税方案的制定和合同的签订。恰在这个时间段，是公司集中中标签合同的期间，总金额1.8个亿的6个总包合同，随后总金额约4300万的分包合同，急需签订。事关公司重大利益，如何操作才能保证不使公司利润受到损失并且保证税务安全？我