欢瑞世纪联合股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

欢瑞世纪联合股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 欢瑞世纪联合股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称“公司”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报 告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入评价范围的主要单位包括：欢瑞世纪联合股份有限公司、欢瑞世纪（东阳）影 视传媒有限公司、霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司、东阳欢瑞世纪艺人经纪有限公 1 司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97.57%，营业收入合计 占公司合并财务报表营业收入总额的95.20%。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以 及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏 纳入本次评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源管理、 资金管理、投资管理、担保业务、财务报告、关联交易、资产管理、采购与生产管理、 销售与发行管理、合同管理、信息披露、募集资金管理等。公司关注的高风险领域主要 包括资金管理、销售与发行管理、采购与生产管理、投资管理、担保业务、募集资金管 理。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价的程序和方法 公司严格遵循内部控制基本规范、评价指引的相关规定，成立了以董事会秘书为牵 头人，抽调财务部门、业务部门人员为成员的内部控制评价工作组，全面负责本次内部 控制评价工作的具体实施。公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、成立 评价工作小组、进行现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。 评价过程中，综合运用个别访谈、问卷调查、抽样检查、穿行测试、实地查验、比较分 析、重新执行等方法和手段，充分收集公司内部控制设计和运行的有效证据，如实填写 评价工作底稿。通过详实的证据评价内部控制设计和运行是否有效。公司内部控制评价 采用的评价方法是适当的，获取的评价证据是充分的。 五、内部控制评价工作情况 1、组织构架 公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等相关法律规定的要求， 结合公司实际，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方 面的职责权限。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委 员会四个专门的委员会。公司经理层为执行机构，管理公司的生产经营工作，具体执行 董事会决议。本年度内，公司严格执行公司《章程》《股东大会议事规则》《董事会议事 规则》《监事会议事规则》《总裁工作细则