科技型中小企业研发人员股权激励研究-会计专业毕业论文.docxVIP

西南交通大学硕士学位论文主要工作(贡献)声明本人在学位论文中所做的主要工作或贡献如下： 西南交通大学硕士学位论文主要工作(贡献)声明 本人在学位论文中所做的主要工作或贡献如下： 在股权激励的相关理论和研究现状的基础上，首先对科技型中小企业研发人员股 权激励进行博弈分析和调研，分析我国科技型中小企业股权激励的实施现状、面临的 问题、需要的配套政策等。然后以创业板的科技型企业作为样本数据，研究股权激励 实施力度对股权激励实施效果的影响。最后根据全文研究结论提出关于科技型中小企 业有效实施研发人员股权激励的建议。 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究工作所得的成 果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体己经发表或撰 写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均己在文中作了明确说明。 本人完全了解违反上述声明所引起的一切法律责任将由本人承担。 学位论文作者签名： 但沁佩 日期：20 J箩．／I．弓O 万方数据 西南交通大学硕士研究生学位论文 西南交通大学硕士研究生学位论文 第1页 摘要 科技型中小企业已成为我国经济发展的重要力量，其凭借着自身的技术优势和灵 活的运行机制取得了优异的成绩。研发人员作为企业的核心技术人员，是科技型中小 企业发展的核心力量和获得竞争优势的根本保证。因此如何最大限度激发研发人员的 积极性，为企业创造最大的效益己成为各个企业面临的关键问题。激励的方式有很多 种，本文所研究的股权激励具有长期激励效果，它将研发人员的利益与企业的利益联 系在一起，在改善公司治理结构和促进业绩提升方面做出了巨大贡献。本文的写作旨 在为我国科技型中小企业股权激励实施提出些许有价值的参考和建议，为科技型中小 企业股权激励的实施贡献自己的力量。 本文通过文献研究、调查研究和实证分析的研究方法，对科技型中小企业研发人 员股权激励进行系统的分析。本文的研究内容包括理论研究、实证研究、结论建议三 大部分。第一部分是理论研究，首先界定研究范畴，通过对研发人员股权激励的相关 理论及研究动态进行了综述，分析研究内容并构造全文的研究框架，猜想研究结果； 接着，基于研发的不确定性对科技型中小企业研发人员股权激励进行了动态博弈分析， 分析影响股权激励力度的相关因素。第二部分是实证研究，首先通过对科技型中小企 业的高管和研发人员的调研，对我国科技型中小企业实施股权激励的现状、存在的问 题、面临的障碍和需要怎样的政策配套等作了详细的分析；然后结合理论与调研提出 实证假设，以创业板的科技型企业作为样本数据，分析股权激励力度对企业绩效和研 发人员工作成果的影响效应。第三部分是结论建议，结合调研和实证的结果，针对我 国科技型中小企业研发人员股权激励的实施所面临的诸多问题提出相关建议。 通过系统研究，得出以下结论：1、在实证研究中得出股权激励比例与企业的绩效 和研发人员的工作成果有正相关关系。股权激励力度越大，股权激励的实施效果越好； 2、从问卷调研和实地访谈中看出我国科技型中小企业股权激励的实施面临的主要障碍 有研发人员的绩效的确立问题、相关配套政策不完善、股权激励比例设置缺乏专业指 导、企业股权稀释领导人信心不足等。提出需要在合理范围内提高股权激励比例；完 善研发人员的绩效考核体系；完善配套政策和法律环境；设立股权激励咨询机构和理 财机构以及推进场外交易市场的建设等。 关键词：股权激励：科技型中小企业；研发人员；调研；激励效应 万方数据 西南交通大学硕士研究生学位论文 西南交通大学硕士研究生学位论文 第1I页 Abstract Technology small and medium-sized enterprises(Tech SMEs)have developed into an important force in China’S economic developent and achieved good results rely on their technological advantages and flexible operation mechanisms．Research and development(R D)personnel，as core technical staif,provide basic guarantee to Tech SMEs to get core power and competitive advantages．Therefore，how to maximize working enthusiasms of RD personnel and create largest profits has become a key issue for enterprises．Ma