XX集团内部控制管理系统规章制度.docVIP

实用标准文档 文案大全 ???? XX集团股份有限公司 内部控制管理制度????? 第一章 总则 ???第一条?为建立健全XX集团公司（以下简称公司）内部控制体系，强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益，根据《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔2006〕108号)、《企业内部控制基本规范》(财会〔2008〕7号)等法规及《公司章程》的相关规定，特制定本制度。?????第二条?本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。?????第三条?公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 公司内部控制管理制度制定了公司及分子公司、项目部整体内控管理体系的运行规则，对内控体系建立、评价、日常检查与考核等运行环节的组织、内容、职责、要求、输出等进行了明确，包括内控管理手册、内控评价管理流程、内控检查制度、内控体系运行考核办法。 第五条?适用范围：本制度适用于公司各部门及各分子公司、项目部。 公司所属各级分子公司及控股公司参照本办法执行。 第二章 内部控制建设 第六条 公司内部控制