上市公司信息披露监管法律问题研究-法律专业论文.docxVIP

中文图书分类号： 密 级： 上市公司信息披露监管法律问题研究 学生姓名： 郎嫣萍 学 号： 所在学院： 法 学 院 专业名称： 法 律 硕 士 届 别： 2010 届（全日制非法学类） 导师姓名： 黄信瑜 副教授 论文完成时间： 2013 年 5 月 独 创 性 声 明 本 人 郑 重 声 明 ：所 呈 交 的 论 文 是 我 个 人 在 导 师 指 导 下 进 行 的 研 究 工 作 及 取 得 的 研 究 成 果 。 尽 我 所 知 ， 除 了 文 中 特 别 加 以 标 注 和 致 谢 的 地 方 外 ， 论 文 不 包 含 其 他 人 已 经 发 表 或 撰 写 的 研 究 成 果 ， 也 不 包 含 为 获 得 安 徽 财 经 大 学 或 其 他 教 育 机 构 的 学 位 或 证 书 所 使 用 过 的 材 料 。 与 我 一 同 工 作 的 同 志 对 本 研 究 所 做 的 任 何 贡 献 均 已 在 论 文 中 做 了 明 确 的 说 明 并 表 示 了 谢 意 。 签 名 ： 日 期 ： 关 于 论 文 使 用 授 权 的 说 明 本 人 完 全 了 解 安 徽 财 经 大 学 有 关 保 留 、使 用 学 位 论 文 的 规 定 ，即 ：学 校 有 权 保 留 送 交 论 文 的 复 印 件 ， 允 许 论 文 被 查 阅 和 借 阅 ； 学 校 可 以 公 布 论 文 的 全 部 或 部 分 内 容 ， 可 以 采 用 影 印 、 缩 印 或 其 他 复 制 手 段 保 存 论 文 。 （保密的论文在解密后应遵守此规定） 签 名 ： 导 师 签 名 ： 日 期 ： 摘 摘 要 摘 摘 要 1 1 2 2 摘 要 上市公司信息披露监管的目标是实现市场的规范性和有效性，这需要有 完善的法律制度作为上市公司行为的依据和最终的保障。本文通过实证研 究方法展开对上市公司信息披露法律问题的研究。首先，从概念、基本原 则、具体形式三个方面揭示我国上市公司信息披露监管的内涵。其次，对 我国上市公司信息披露监管的现状进行分析并提出存在的法律问题。从现 象到本质可知上市公司信息披露监管存在的三大法律问题：一是被监管者 视角：法律规范不健全；二是监管者视角：行政、刑事、民事执法不协调； 三是投资者视角：权利救济机制不完善。最后，提出完善我国上市公司信 息披露监管的三大对策：一是完善有效的上市公司信息披露监管的法规体 系；二是完善行政、民事、刑事综合协调的监管执法功能；三是完善现有 的权利救济机制竭力保障投资者的利益。具体对策包括：健全法规体系与 定期清理机制，完善上市公司内部控制配套制度；加大刑事和民事对违规 的惩处力度，完善上市公司信息披露行政执法体系；引入股东集体诉讼和 代表诉讼制度，强化上市公司信息披露法律的实施机制，建立上市公司信 息披露质量评价指标体系。 关键词：上市公司，信息披露，权利救济 ABSTRACT Listed company information disclosure regulation goal is achieved and effective regulation of the market; it needs a perfect legal system as a listed company behavior criterion and the final guarantee. This paper studies the legal issues on the listed company information disclosure through empirical research methods. First of all, revealed from three aspects of concept, basic principles, and specific forms of supervision of the connotation of listed company information disclosure in China. Secondly, the analyses of our listed company information disclosure supervision present situation and existing legal issues. From phenomenon to three big legal problems that listed company information disclosure r