部长级人员差旅费用报销管理规定.docVIP

部长级人员差旅费用报销管理规定 根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司差旅费用报销管理做如下规定。 一、出差管理 财务部是审核公司差旅费用的主管部门，对公司人员出差涉及的行程、费用、票据和标准进行有效审核。直接上级领导对出差审批、出差工作效果进行有效管理。出差前应拟定出差方案并填写出差审批表，若因特殊原因未能及时办理出差审批手续的，应先通过短信或OA审批，回公司5个工作日内补签《出差申请表》。 部长出差由直接领导审批后报总经理审批。 出差方案及出差工作报告由直接上级领导审批并留存。 （三） 特殊情况需要乘坐飞机的，总经理审批后报董事长批准。 （四） 出差费用超标的，填写《差旅费用超标审批表》，报总经理审批。 二、费用标准 （一）城市划分标准 一线城市包括：北京、上海、天津、广州、深圳、苏州、杭州、南京、青岛、 大连、厦门 二线城市包括：除一线城市外省会城市 三线城市包括：地级市 四线城市包括：县、镇 （二）乘坐交通工具标准 乘坐汽车、火车硬（座）卧，轮船三等舱和动车，在出差城市内根据工作时间紧要性可以乘坐出租车，经总经理、董事长批准后可以乘坐飞机和高铁。 （三）交通费 1、汽车、火车、轮船、动车、大巴交通费：在不超过乘坐标准的情况下，按出差审批表限定的有效行程内发生的车船费实报实销。超10小时以上乘坐火车硬座按票价的50%补贴。 2、提倡乘坐市内公交车，市内公交费用根据实际情况报销。乘坐出租车的标准不得超过30元/次。 3、未经批准，自行提高乘坐标准的，按合理线路结合本规定适用乘坐标准报销。 （四）住宿费 1、一线城市180元，二线城市160元，三线城市140元，四线城市120元。 2、在乘坐的交通工具上过夜的无住宿费。 3、会议单位统一安排住宿的按统一住宿标准报销，会议含住宿费的不再单独报销住宿费，在客人或朋友、亲戚家住的不报销住宿费。 （五）生活补贴 1、一线城市50元，二线城市40元，三线城市35元，四线城市30元。 2、当天出差往返来回的每天补贴15元。 3、出差期间按住宿地标准计算当天补贴，在途的按出发地标准计算当天补贴。 4、由公司接待、或由出差单位、会议单位统一安排就餐的当天无生活补贴。 三、特别规定 （一）出差期间，非工作性差旅不予报销（如节假日期间差旅、走亲串友、回家差旅）。 （二）出差期间不因遇节假日计算加班。 （三）和同性上属、下属一同出差的，必须同住一房间，按级别高的标准报销，不按分别适用标准单独报销。 四、报销审批 （一）出差人填写差旅费用报销单，由直接领导签字审核，交财务部审核后报总经理审批。 （二）出差人凭差旅费用报销单、原始发票、《出差申请表》、《差旅费报销行程表》作为差旅费报销依据，超过出差标准的还应当附《差旅费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人。 （三）出差人员在回公司10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以50～200元罚款。 五、本规定由公司财务部负责解释。 六、本规定自董事长签发之日起执行。 附件1：出差审批表 附件2：差旅费用超标审批表 附件3：差旅费报销行程表 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 二○一四年九月一日 附件1 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 出 差 申 请 表 年 月 日 部门 　 出差人 　 预计出差天数 　 预计出差费用 　 借支金额 　 按标准应乘坐的交通工具 　 申请乘坐飞机 　 申请乘坐飞机理由 　 出差路线 　 出差任务及要求 　 部门负责人 　 总经理审批 　 董事长审批 　 附件2 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 差旅费用超标审批表 年 月 日 部门 　 申请人 　 交通费 报销标准 实际发生额 超支金额 　 　 　 超支原因 　 住宿费 报销标准 实际报销金额 超支金额 　 　 　 超支原因 　 本次出差累计超支金额 小写： 大写： 部门负责人 　 财务审核 　 总经理审批 　 董事长审批