课件：R账务处理系统培训.ppt

２－１－５：选项 新账套数据库设置： 自动生成数据库名 指定数据库名 口令修改：修改数据库服务器ＳＡ的口令 口令加密升级：从数据安全性角度考虑，针对所选择数据库的操作员的登录密码进行加密 1、选择账套 2、输入或选择用户 3、输入口令 4、指定业务日期 5、登录选项（账套过滤、用户列表控制） ６、数据库选项 （数据库类型、数据库服务器、数据用户名、用户密码） 前台应用程序的启动： 功能权限 数据权限 审核权限 ２－２：财务分工与权限管理 2－３：基础资料初始化 账务账套参数的设置（gl_ztcs） 建立会计科目 部门职员资料 项目资料设置 往来单位资料 功能科目 、经济科目 固定辅助核算 自定义辅助核算 自动会计分录定义 凭证类型的设置及结算方式的定义 问题思考： １、年初启用账套，是否需要封账？ 不需要 ２、基础资料明细属性不正确，如何调整？ ３、编制凭证时，选择辅助项资料时，可以按树状结构显示吗？ 可以 2－４：期初数据的装入 科目余额装入 辅助余额装入 银行对账初始装入 往来期初业务装入 第三部分: 日常业务处理 业务流程 新建账套 基础资料定义 期初余额录入 凭证编制 账簿管理 凭证查询 凭证审核记账 期末处理 银行对账 往来业务核销 权限设置 准备下月工作，12月底自动建新年度账，结转期末余额 结账 会计档案备份 打印各账表、凭证 预算编制 初始工作 业务处理 凭证处理 凭证处理（编制凭证、凭证审核、凭证记账） 凭证对财务预算的控制 错账更正 (划线:电算化不存在这种处理方式 (红字冲销:已记账—冲销凭证 (补充登记:重新编制) (未审核的直接修改,已审核的销审后修改 已记账的红字冲销或补充登记) 账表输出 账表输出 总账余额表 总账 明细账(日记账) 多栏账 序时账和日报表 辅助核算 辅助核算 辅助余额表 辅助总账 辅助明细账 辅助多栏账 个人往来(个人往来业务核销、综合查询) 单位往来(单位往来业务核销、综合查询) 问题思考： 总账、明细账不平的原因是什么？ 预记账与实际账数据不一致的原因是什么？ 经常使用的摘要信息在编制凭证 打印 ①标准打印和套打格式均保存在： Pubzbgsml Pubzbgsnr ②格式的设置及调用 ③显示及打印格式的引入引出（异账套传输方式、文件传输方式） 第四部分：银行对账 为什么要进行银行对账？ 由于企业与银行的账务处理和入账时间不一致，企业和银行之间经常会出现“未达账项”，为了能够准确掌握银行存款的实际余额企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表 银行对账是货币资金管理的主要内容 银行对账单：银行对账单是银行记录企业在银行存取款的明细账的复写联,由银行定期送交企业进行账目核对。 银行对账单根据传递介质分为两种： A：纸质银行对账单（由银行邮寄挂号信或者企业方到银行领取两种方式取得） B：电子银行对账单（银行以邮件或电子文档或开放数据接口向企业提供电子银行对账单）。 未达账：对于同一项业务，一方已经接到有关结算凭证并已登记入账，另一方由于没有接到有关结算凭证而尚未登记记账的款项。 未达账项有四种情况： A企业已收，银行未收；对应业务：如收到外单位的转帐支票等。 B企业已付，银行未付；对应业务：如企业已开出支票而持票人尚未向银行提现或转帐等。 C银行已收，企业未收；对应业务：如企业委托银行收款。 D银行已付，企业未付，对应业务：如借款利息的扣付、托收承付等。 ? 银行对账名词释义 企业账面存款余额:把企业各项业务中与银行存取款业务有关的业务进行记账，最近一笔业务发生后，其银行科目的余额就是企业账面存款余额。 银行对账单存款余额: 银行把企业帐户所有存取款业务进行登记记账，最近一笔业务发生后，其企业帐户的余额就是银行对账单账面存款余额。 余额调节表：是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。 对账流程 第五部分：期末处理 期末结汇 结转期间收支 试算平衡 结账 结转期间收支 有三种方式： 编制月结型自动会计分录，期末自动转账 使用期末结转模板，按批次进行结转 使用辅助余额工具进行结转 问题思考： 不进行年结，是否可以编制下年凭证？可以,在系统下面的下年度数据处理操作 使用结转模板按批次结转，是否支持结转自定义辅助项？不可以 年结时，注意的事项 THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 * 账套建立是基础，为账务处理提供数据环境和保障。 账务处理是重点，与财会业务密切相关。 电子报表是结果，为相关单