浙江唐德影视股份有限公司对外投资管理制度.PDFVIP

浙江唐德影视股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范投资行为，降低投资风险，提高投资收益，维护公司、股东和 债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“创业板上市规则”）、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称 “创业板指引”）及《浙江唐德影视股 份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达到获取 长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人 的行为。包括：投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行合资合 作、联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 公司投资应遵循以下原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策； 符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经济效益。 第四条 公司对外投资原则上由公司集中进行，控股子公司确有必要进行对外 投资的，需事先经公司批准后方可进行。公司对控股子公司及参股公司的投资活动 参照本办法实施指导、监督及管理。 第二章 投资决策及程序 第四条 公司股东大会、董事会、总经理、联席总经理为投资的决策机构，各自 在其权限范围内行使投资决策权。 第五条 公司对外投资所涉及的交易（以下统称 “交易”）达到下列标准时，由 董事会审议后提交股东大会审议： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50% 以上 （收购资产 的，一年内收购的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例超过 30% ），该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； - 1 - 2 、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会 计年度经审计营业收入的50% 以上，且绝对金额超过3000 万元； 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计 年度经审计净利润的50% 以上，且绝对金额超过300 万元； 4 、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50% 以上，且绝对金额超过3000 万元； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且绝 对金额超过300 万元。 未达到上述股东大会的审议权限，但达到以下标准之一的，由公司董事会审议： （1）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 10% 以上，该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据； （2 ）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过500 万元； （3 ）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一 个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100 万元； （4 ）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产 的10%以上，且绝对金额超过500 万元； （5 ）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上， 且绝对金额超过100 万元。 上述指标计算涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 公司用自有资金进行证券投资、委托理财或衍生品投资的，应制定严格的决策 程序、报告制度和监控措施，并根据公司的风险承受能力，限定公司的委托理财或 衍生产品投资规模。 交易标的为股权，且购买或出售该股权将导致公司合并报表范围发生变更的， 该股权对应公司的全部资产和营业收入视为交易涉及的资产总额和与交易标的相关 的营业收入。 公司证券投资总额占其最近一期经审计净资产 10%以上且超过1,000 万元人民 币的，在投资之前应当经董事会审议通过并及时披露；公司证券投资总额占其最近 - 2 - 一期经审计净资产50% 以上且超过3,000 万元的，或者根据《公司章程》规定应当 提交