大连金牛股份有限公司全面预算汇报1115.pptVIP

大连金牛股份有限公司第三阶段汇报 Allpku00311 项目总体计划安排 第三阶段具体工作成果 导读： 通过预算有关问题的研讨确定金牛全面预算体系的有关内容 金牛的预算编制方法确定为，按季滚动预算期为一年的 滚动预算编制方法 《大连金牛股份有限公司全面预算管理制度》是部分研讨内容的制度化 导读： 编制内容分为三个层面 全面预算逻辑图 预算会计报表 会计科目预算表 下发表 《大连金牛股份有限公司全面预算编制手册》是预算编制具体操作说明 大连金牛预算编制工作计划与进程 全面预算编制过程中出现的主要问题： 全面预算下一步编制进程中有关注意事项 这次全面预算编制工作的意义 导读： 全面预算分析方法与管理最终形成《大连金牛股份有限公司全面预算分析管理办法》 大连金牛全面预算分析包括以下三方面 量本利敏感分析是分析影响企业目标利润不确定因素的方法 量本利敏感分析图 大连金牛通过对全面预算执行差异进行分析，加强对企业整个经营活动的控制 通过因素分析法和经营分析有机结合，制定相应解决方案，有效支持管理决策，优化资源配置 大连金牛全面预算差异分析框架 因素分析法示例：生产成本预算差异分析 财务分析可从价值涟入手进行分析 财务分析可对金牛财务状况、经营状况进行评价，为企业优化决策提供重要信息 导读： 落实到生产厂和机关处室的考核指标库是考核的基础 部门KPI库一方面落实了全面预算管理的考