内部控制手册-6.2-经营计划.docVIP

6.2 经营计划 1.1概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关经营计划流程，旨在根据公司发展战略规划，结合企业发展经营现状，并结合企业发展所需的各项资源，编制并确定年度发展经营目标。 1.2 适用范围 适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 1.3相关制度 经营计划管理制度。 1.4 职责分工 各职能部门：负责将公司经营计划分解到部门计划。 总经理：负责统筹组织编制公司年度全面经营发展计划。 董事会：负责审核批准公司提交的经营发展计划。 战略与证券管理部：负责整合公司经营计划，对经营计划的执行情况进行分析总结，参与各部门和下属单位的经营计划执行情况考核。 1.5 流程图 1.6 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 6.2-CT1 确保制定全面、科学、合理的经营计划 战略目标 2 6.2-CT2 确保经营计划得到有效执行 战略目标 3 6.2-CT3 确保在外界环境变化时及时调整经营计划 战略目标 1.7 控制矩阵 风险编号 风险描述 对应控制目标编号 关键控制措施编号 关键控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露 1 2 3