2019-2020年XX公司集团固定资产、低值易耗品、装饰材料管理制度及操作流程(1).docVIP

公司采购流程管理制度及操作流程 为了有效管控固定资产、低值易耗品、装饰材料、车辆维修的采购、验收、日常管理和盘点业务，控制费用，节约开支，规范作业流程，特制定本规定。 固定资产的管理 固定资产的认定 企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与销售经营有关的设备、器具、工具等，含不属于经营设备的物品。单位价值在2000元以上（含2000元）或使用年限在两年以上的有实物形态的物资可认定为固定资产。 固定资产的申购流程 各部门需要的大件固定资产，由部门经理填写采购单，总经理批准，交给行政部采购。采购的原始单据后边附上《物料用品采购单》，行政部经理签字，财务总监签字确认报销。遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话或其他形式请示，征得同意后提报行政部门，签字确认手续后补。 采购周期规定： （1）常规商品采购周期在7天。 （2）遇到紧急采购应汇报公司领导采取快速优先采购的策略，紧急采购商品周期在3天时间； 采购询价制度 对于公司采购的物品，均需实行采购询价制度。 采购人员应对市场同类商品进行市场调研，确定性价比最优势的最少三家供应商作为备选供应商，把议价的价格分别填写在《询价议价报告表》上，并附在各部门填写的《物料用品采购单》后边，以备报销。 固定资产的验收 行政部采购人员采购回的物品，应验收其型号、规格、数量上是否一致。对验收合格的物品，登记