8营运资本管理PPT--001.pptVIP

Working capital management;第八章 营运资本管理和短期融资 ;8.1 短期财务与计划;8.1.1 营运资本管理概述; ;流动资产的分类;长期资产的内容包括;资产水平（元）; 流动负债的分类;自然性流动负债的内容;融资的分类;自发性融资;8.1.1.2 现金和净营运资本管理; 现金原则;现金;增加现金的活动——现金来源;减少现金的活动——现金运用;8.1.1.3 经营周期和现金周期;;;8.1.1.3 经营周期和现金周期P376;时间;;计算经营周期和现金周期;经营周期和现金周期例题P379例18-2;解释现金周期;8.1.2 营运资本管理——短期财务管理;公司在流动资产上的投资水平;流动资产投资水平相关的成本;Carrying Costs and Shortage Costs;Appropriate Flexible Policy;When a Restrictive Policy is Appropriate;公司在流动资产上的投资规模策略;营运资本管理的原则和融资策略;资产的现金流时间特性与对冲原则;营运资本管理的融资策略;教材上的融资图形——不好;1.弹性（保守、稳健型）融资策略 ;2.严格（折中、配套、对冲型）融资策略 ;资产水平（元）;资产水平（元）;融资策略比较;8.2 短期借款;补偿性余额的成本 ;8