联芯科技公司SAP知识点手工计提资产折旧.docVIP

联芯科技SAP知识点 第 PAGE 36 页 共 NUMPAGES 36 页 联芯科技有限公司SAP知识点 手工计提资产折旧  目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 1. 手工计提资产折旧的操作步骤 3 1.1. 使用事务代码ABAA计提计划外折旧 3 1.2. 使用事务代码ABMA计提手工折旧 13 2. 增加手工折旧的事务代码至对应角色 24 2.1. 使用PFCG将手工折旧事务添加至角色 24 2.2. 资产相关的几个事务代码介绍 26 3. 负值折旧的配置及操作方法介绍 28 3.1. 为计划外折旧配置负值折旧 28 3.2. 其他负值折旧的使用方法介绍 33 3.3. 资产常用事务代码清单 35  手工计提资产折旧的操作步骤 使用事务代码ABAA计提计划外折旧 （1）以资产7080000196为例，使用事务代码ABAA计提计划外折旧。该资产当前信息如下，折旧已经计提至2013年7月，资产原值63,320.00元，剩余折旧金额42,213.33元。 （2）使用事务代码ABAA计提计划外折旧。 （3）回车，进入折旧金额输入屏幕。输入全部剩余折旧金额42,213.33元，保存，得到错误提示。 （4）我们分析该提示信息如下：33,418.89元这个金额刚好是2013当年按计划折旧完成之后的净值，也就是说系统当年已经计算好的折旧计划是无法再变动的，计划外折旧只能以后续年度全部可能的计划内折旧金额之和为限额。 （5）回到折旧金额输入界面，输入允许的最大计划外折旧金额后保存。 （6）计划外折旧设定完成后，回到AS03资产价值信息显示界面，我们可以看到，计划外折旧调整当年，原计划内的折旧不变，当年年末，净值将为0。 （7）那么，我们再以另一资产7080000186为例，其信息如下。 （8）在限额范围之内，我们只计提10万元折旧，保存后效果如下。 （9）经过计划外折旧调整之后，当年末净值将为101,804.38元，而2014年-2015年度还剩12+5=17个月的使用年限，每月应计提折旧金额为101,804.38/17=5,988.49元。2014年、2015年分别应计提的折旧金额为5,988.49*12=71,861.92元，5,988.49*5=29,942.46元。 （10）计提8月份计划外折旧，通过“程序-后台执行”完成。 （11）折旧计提时，尽管选择项只选了“计划外过账运行”，但计划内折旧也过账了，效果如下。 （12）总结：资产折旧通过ABAA手工录入计划外折旧金额，可以达到各类实务中出现的调整事项的需求，然后在月底进行折旧记账运行，得到折旧实际效果。本节中另一资产实例折旧后的信息如下。 使用事务代码ABMA计提手工折旧 （1）依然以资产7080000186为例，计提手工折旧的步骤如下。 （2）回车进入折旧金额输入界面，输入一个非常大的值，得到提示信息如下。 （3）分析提示信息中的金额244,254.53元，我们发现这个金额就是当年年初的资产净值减去当年计划外折旧金额之后的值。也就是说，通过这种手工折旧方式，可以手工计提的折旧金额的限额为当年剩余的全部计划内折旧额（含已计提过的计划内金额）。 （4）输入最大限额，回车，报错提示，原因在于该资产主数据中的折旧码配置ZLN0不允许手工折旧。 （5）将该资产主数据的折旧码临时改变为可以手工折旧的折旧码，则手工折旧允许进行，相关配置如下。 （6）更改折旧码之后，回到手工录入折旧金额的界面，录入允许手工折旧的最大限额并保存。 （7）查看效果如下，我们可以看到该调整金额计入了计划内折旧栏内，并且直接将当年之前的计划内已计提折旧额与手工折旧总额之差作为调整当月的计划折旧金额。 （8）再以一个资产实例7080000180为例，调整前其信息如下。 （9）在手工调整界面输入金额2000元，得到结果如下。 （10）我们可以看到，不论输入何种金额，系统都将该金额作为当年全年的折旧额，并以此为基础倒轧调整当月的计划折旧额。例如此例中9月份就形成了一个负值折旧-13,683.13元，就是总值2000元减去当年先前已经计提的折旧金额之和。后台执行9月份计划内折旧，得到效果如下。 （11）注意：一旦进行手工计划内折旧之后，要再更改回由系统自动计算折旧，在当前配置下是不行的，系统将会报错，且无法保存更改。 增加手工折旧的事务代码至对应角色 使用PFCG将手工折旧事务添加至角色 （1）首先找到资产业务处理对应的角色，使用PFCG进行角色维护。 （2）在角色维护界面，点击新增事务按钮，