附1-2项目资金预算绩效目标申报表编报说明.docVIP

PAGE PAGE 3 项目资金预算绩效目标申报表编制说明 一、《预算绩效目标申报表--基本信息表 绩申表--1》，本表由预算单位填制。 1．基本情况信息一般可从编制的部门预算基本信息中获取。 2．资金申报计划信息需填列完整，不得遗漏。 3．项目概况。主要对立项、项目实施情况及管理、预期完成及产出效益、效果作简要概述。 4．项目设立依据。主要指国家颁布实施的经济社会发展中长期规划、市委、市政府决策决定及文件规定等依据。 5．项目必要性及可行性。应做到依据充分、论点论据符合逻辑、陈述合理及科学可行。 二、《预算绩效目标申报表--绩效目标表 绩申表--2》，本表由预算单位填制。 1．项目。表中项目是指编入年度部门预算，申报使用财政专项资金的延续项目和新申报项目。绩效目标须按照申报项目逐一填列编制。 2．绩效目标编制方法。预算单位编制年度预算时，应根据市委、市政府下达的年度工作任务，按照财政部门制定的部门预算编制要求，结合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展计划，确定本部门年度工作任务完成计划和项目规划，设定项目预算绩效总目标、年度阶段性目标及预期实现进度，并制订定量和定性相结合、经济适用的绩效指标，考量绩效目标完成情况。 3．绩效目标主要内容： （1）预算投入资金的规模、结构等内容； （2）达到预期产出所需要的成本资源； （3）预期产出结果，包括提供的公共产品和服务的数量和质量等内容； （4）预期效益和效果，包括经济效益、社会效益、环境效益和可持续发展与影响等； （5）服务对象或社会公众（项目受益人）满意程度； 4．设定绩效目标的要求：（1）指向明确；（2）量化细化；（3）合理可行；（4）相应匹配。 5．总目标。对于中长期或年度项目来讲，项目实施完成后，预期达到的目的或结果即为总目标。 6．阶段性绩效目标。是指短期目标或要求在短期内达到的目标，一般情下，它的作用时间短，时效性较强，灵活性大。对于中长期项目来讲，各年度目标即为阶段性目标，对于年度项目来讲，各季度目标即为阶段性目标。 7．基本建设项目还需要设定工期控制目标、成本控制目标和质量控制目标。 （1）工期控制目标：主要反映项目施工和竣工日期的目标； （2）成本控制目标：主要反映项目预算及变动范围的目标； （3）质量控制目标：主要反映项目质量控制方面的目标。 8．项目实施进度计划。反映项目实施工作内容、预计实施时间，完成时间。项目实施进度计划应按项目细化，并与绩效目标完成程度等相匹配。 三、《预算绩效目标申报表--绩效指标与绩效标准表 绩申表--3》，本表由预算单位填制。 对设定的绩效目标,要制订评价考量绩效目标完成结果的绩效指标。绩效评价指标一般包括投入、过程、产出、效果指标等内容。在绩效目标申报时投入、过程指标可不填报。 1.产出指标。主要考核根据既定目标计划完成的公共产品、服务情况，包括实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率等指标。此类指标应结合项目实施内容分项填报预期水平（标准值）。 2.效果指标。主要考核项目实施的效率、效果，包括经济效益、社会效益产、环境（生态）效益、可持续影响、服务对象或社会公众（项目受益人）满意度等指标。此类指标应结合项目特点选取关联性强能反映项目实施效果的个性指标进行设置，并根据项目规划、工作任务等情况填报预期水平（标准值）。