非法集资犯罪相关法律的解读.PPTVIP

关于对非法集资犯罪相关法律的解读 * 刑法条文的规定 7个罪名：第176条非法吸收公众存款罪，第192条集资诈骗罪，第160条欺诈发行股票，第174条擅自设立金融机构罪，第179条擅自发行股票、公司、企业债券罪，第222条虚假广告罪和第225条非法经营罪 相关司法解释和司法解释性质文件 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》等 行政法规规章和其他规定 * 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 * 第一条　违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；　　（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；　　（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；　　（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。　　未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 * 非法性特征 非法性特征是指违反国家金融管理法律规定吸收资金，具体表现为未经有关部门依法批准吸收资金和借用合法经营的形式吸收资金两种。 其中“未经有关部门依法批准”主要表现为以下四种情形： 一是未经有关部门批准； 二是骗取批准欺诈发行； 三是具有主体资格，但具体业务未经批准； 四是具有主体资格，但经营行为违法。 * 公开性特征 公开性特征是指通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。 1.公开宣传是公开性的实质，而具体宣传途经可以多种多样。 2.公开宣传不限于虚假宣传。 * 利诱性特征 是指集资人向集资群众承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。 1.非法集资是有偿集资，对于非经济领域的公益性集资，不宜纳入非法集资的范畴； 2.非法集资具有承诺性，即不是现时给付回报，而是承诺将来给付回报。 * 社会性特征 是指向社会公众即社会不特定对象吸收资金。社会性是非法集资的本质特征，禁止非法集资的重要目的在于保护公众投资者的利益。 包含两个层面的内容：指向对象的广泛性；指向对象的不特定性。 两个方面进行具体判断： 一是集资参与人的抗风险能力； 二是集资行为的社会辐射力。 * 第二条　实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：　　（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；　　（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；　　（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；　　（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；　　（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；　　（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；　　（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的；　　（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；　　（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 * 第三条　非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：　　（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；　　（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；　　（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；　　（四）造成恶劣社会影响