集团财务岗位AB角管理规定.docVIP

PAGE PAGE 5 **（集团）有限公司 **财务岗位AB角管理规定 文件编号： 编 制： 财务中心 审 核： 审 批： 日 期： 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 1.目的 3 2.适用范围 3 3.术语 3 4.AB角的设置 3 5.AB角的工作职责 3 6.AB角的管理和培训 4 7.执行 4 8.附件 4 1.目的 为保证工作延续，提高工作效率，避免发生缺位、错位等工作现象以及因财务人员休假、请假、开会、出差等离岗情况造成工作延误，特制定本规定。 2.适用范围 本规定适用于集团及下属公司财务部门。 3.术语 AB角工作制是指同一岗位的A角和B角两人在工作中互为补充，当A角离岗时， B角代为行使岗位职责。遇有急事或重要工作时，AB角协同处理。当A角责任人离开工作岗位一天以上，主动通知B角接替，并当面交接工作，B角应熟悉A角工作内容，在A角离岗期间代为行使职责，待A角返岗后主动交接工作，交回印章、文件及有关材料。 4.AB角的设置 4.1各财务部门现职位人员为A角，B角应在本部门人员中确定。当本部门无合适的人员承担B角时，可通过协调集团其它财务部门选配合适人员承担B角。如果为跨部门设置的B角，在实施顶岗时，A角部门是B角的管理部门。 4.2各财务部门可根据部门各岗位工作、人员实际情况确定设置B角，资金管理、出纳、报销等与其他部门业务直接对接的岗位须设置B角。 4.3各财务部门也可根据岗位具体情况，拆分A角岗位工作内容，分别确认B角责任人。 4.4 互为AB角人员一般不能提前离岗，确因工作需要同时离岗的，由部门负责人指定其他人员行使代岗职能。 4.5 从本制度下发之日起，各财务部门应在10个工作日内填写并报送《财务部门岗位AB角设置明细表》（详见附件）到财务中心备案。AB角设置发生变动的，应在三个工作日内将更新后的上述附件报集团财务中心备案。 5.AB角的工作职责 5.1 A角因开会、出差、请假或其他原因需离岗一天以上的，必须提前做好工作的移交。A角责任人因特殊原因不能及时移交的，需电话或邮件告知部门负责人和B角责任人， B角责任人要立即顶岗。 5.2 A角责任人在办理日常业务的同时，应将有关政策、规定和流程等情况及时告知B角，B角应熟悉A角工作内容，在A角离岗期间代为行使职责，待A角返岗后主动交接工作，交回印章、文件及有关材料。 5.3当A角责任人因各种事由不在岗，B角代办人应自动兼职上岗，及时办理应该办理的一般性或紧急性事务。 5.4 A、B角间应做好工作衔接。在岗人员因履行职责不到位造成不良后果的，按有关规定处理。 5.5对已明确、规范的事项，B角应及时办理，待A角返岗后主动说明代行职责的情况，并将有关材料转交A角。不能当场办理的，要说明原因，做好记录，及时向A角沟通反映情况。 5.6 B角责任人在顶岗期间，对A角的工作应认真负责，享有A角责任人的职责和权利，并对顶岗的工作结果负相应责任。 5.7 A角责任人离开工作岗位未通知B角或未交代业务造成工作缺位并引起不良后果的，由A角承担相应责任。 5.8 A角责任人在离岗期间，必须保持电话及网络等信息畅通。 5.9 B角责任人在代行A角责任期间，不履行或不能正确履行职责，造成不良后果的，由B角承担相应责任。 6.AB角的管理和培训 6.1各财务部门负责人应积极创造条件，使B角工作人员有计划、有步骤地接受各种形式的业务知识培训，确保其有能力行使A角岗位职责，保证工作顺畅运作。 6.2各财务部门负责人对推行AB角制度进行督察，保证工作连贯性，同时对B角岗位人员进行有效的培训。 7.执行 本制度自公布之日起开始执行。 8.附件 附件：《财务部门岗位AB角设置明细表》 附件： 财务部门岗位AB角设置明细表 部门： 日期： 岗位/工作内容 A角 B角 预计承担日期 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 制表： 财务负责人：