财务管理学之营运资金管理培训课件.ppt

6.4.3 存货决策方法 　 3、基本模型扩展 （1）订货提前期 R=Ld 6.4.3 存货决策方法 　（2）存货陆续供应和使用 6.4.3 存货决策方法 　（3）保险储备 R=Ld+B 6.4.4 存货的日常管理 1．定额控制 2．分级归口控制 3．ABC控制法 4．现代存货控制方法（JIT） 6.5 流动负债管理 流动负债主要有三种主要来源:短期借款、商业信用和应付账项(包括应付账款和预收账款)，各种来源、具有不同的获取速度、灵活性、 成本和风险。 6.5.1短期借款 企业的借款通常按其流动性或偿还时间的长短，划分为短期借款和长期借款。短期借款是指企业向银行或其他金融机构借人的期限在1 年以内(含1 年)的各种借款。 目前我国短期借款按照目的和用途分为生产周转借款、临时借款、结算借款、票据贴现借款等。 1.短期借款的信用条件 银行等金融机构对企业贷款时午，通常会附带一定的信用条件。 短期借款所附带的一些信用条件主要有: （1）信贷额度 信贷额度亦即贷款限额，是借款企业与银行在协议中规定的借款最高限额，信贷额度的有限期限通常为1年。 （2）周转信贷协议 周转信贷协定是馄行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款