房地产公司销售现场收银管理制度.docVIP

规章制度 制度名称 销售现场收银管理制度 编号 目录 总则 销售收银现场人员岗位职责 工作时间安排 收银现场交接管理、备用金、现金流水账、收款收据管理 销售现场轧账 银行转帐交纳房款的程序 现场退款 销售收银现场保险柜钥匙保管 监督检查 罚则 附则 附件 修改时间 修改页码 修改状态 修改人 审批人 编制人： 日 期：2005年10月17日 审核人： 日 期： 批准人： 日 期： 文件名称 销售现场收银管理制度 文件编号 页 码 共 5 页 第 1 页 成都 房地产有限公司 销售现场收银管理制度 总则 为确保公司资金的安全，明确销售现场收银员、开票员工作职责，规范销售现场工作交接等事项，完善公司的内部控制制度，特制定本管理制度。 第二条 销售收银现场人员岗位职责 （一）收银员岗位职责： 根据开票员开具的收款收据收款，现场收银及POS机收款；对认购转签约的客户，收回认购收据，转作预售房款；在收据上注明收款方式及金额（现金、POS、支票）；并在收据上签字确认。 负责当日现金及POS机清单的保管； 每日现金收款达到公司规定送存银行额度时，向出纳主管请示，根据出纳主管的指示送存相应银行或交到公司出纳处； 为经批准的客户办理退款； 登记现场现金流水帐，每个工作日结束之前进行现金盘点,与现金流水帐核对无误,并与电脑帐进行核对； 每日营业终了；收银员应对当日收付款进行轧账。必须确保当日收据的收款（退费）金额、 电脑收款金额、本日实际收到款项三者之前的相符；即确保单证、帐、实物的相等。对于由于 退费与实际退费时间不一致问题，由收银员在《当日收款明细表》中反映并注明。现金收入应与现金流水账记录相符；POS收入应与POS机轧账金额一致。 帐款相符后，应编制当日一式三份收款明细表，一份留存，一份交出纳，一份随收据作为记帐的原始凭证； 负责保管减免(缓付)首成付款总经理的批示和客户的欠条及减免或缓付时虚开的收据，视同现金同等重要保管，并建立备查簿备查。 完成主管领导交办的其他工作。 （二）开票员岗位职责： 1、熟悉 销售软件的操作程序； 文件名称 销售现场收银管理制度 文件编号 页 码 共 5 页 第 2 页 2、根据销售合同或预订预购协议之收款金额开具一式五联收款收据，一联留存，一联交客户，记帐联交收银员，统计联交销售统计专员，另一联交银行；对作废的收据应在每联上注明“作废”字样，定期交财务部核销。 录入委托招租协议和按揭回款及按揭报批。 有减免或其他超范围特殊优惠促销的，必须由营销部门向 请示， 批复同意后，方能开票； 如有退房或退订的，根据营销部的书面通知，及经总经理批准的退费申请，作退费处理，交收银员退款； 负责空白收据的领用、保管及已开收据存根联的保管； 完成主管领导交办的其他工作。 第三条 工作时间安排 为确保工作效率，收银员上班时间分为早、晚两班，早班时间为9：00－17：00，晚班时间为12：00－20：00。当日上晚班的收银员，次日上早班；当日上早班的收银员次日上晚班。若需调班需提前请示主管领导，不得擅自调班。 第四条 收银现场交接管理、备用金、现金流水账、收款收据管理 （一）鉴于每日收款主要集中在下午和晚上，每日收款工作以上晚班的收银员为主，上早班的收银员为辅。上早班的收银员应与上晚班的收银员进行交接班，交班程序为：上早班的收银员将当日自已经手的收据整理好交上晚班的收银员，上晚班收银员复核加计金额，并与收银系统中截至本时点的收款金额核对相符后，双方在《交班日志表》上签字确认。清点保险柜中现金，并与现金流水账的余额核对，核对相符后，双方签字确认。早班收银员将保险柜钥匙交晚班收银员。 （二）现金流水账的记帐规则为：仅对收付的现金登记本流水帐，收到现金记借方，退现金、送存银行或交出纳处记贷方。每日结出现金的借方发生额，贷方发生额，现金余额。勾稽关系为本日现金余额＝上日现金余额＋本日借方发生额－本日贷方发生额。现金流水帐摘要栏对收入款项和退款项目要注明房号、客户名，对送存银行的现金注明送存哪家银行及户名。 （三）收银员将现金送出纳处时，双方应当面点清款项，并在现金缴款簿上签字确认。 文件名称 销售现场收银管理制度 文件编号 页 码 共 5 页 第 3 页 如有现金已送存银行，则登记银行回单并将回单交出纳，双方签字确认。 （四）每日收银员处留存备用金应不超过叁仟元，超过限额部分须及时上缴。对18：00后收到的大额现金，应通知相关领导，根据领导指示妥善处理。 （五）开票员每日应将收款收据进行整理，次日将收款收据连同收款明细表交出纳复核现金收入金额，出纳在收款人处签字确认。出纳复核完毕，将收款明细表连同收款收据转销售统计专员，对销售收入、