账务处理模块的应用培训课件.ppt

三、账务处理模块期末处理　　账务处理模块的期末处理是指会计人员在每个会计期间的期末所要完成的特定业务，主要包括会计期末的转账、对账、结账等。 　（一）自动转账　　自动转账是指对于期末那些摘要、借贷方会计科目固定不变，发生金额的来源或计算方法基本相同，相应凭证处理基本固定的会计业务，将其既定模式事先录入并保存到系统中，在需要的时候，让系统按照既定模式，根据对应会计期间的数据自动生成相应的记账凭证。 1.自动转账的步骤 2.常用的自动转账功能　　期间损益结转　　计提所得税　　结转所得税费用　　结转本年利润　　提取盈余公积　　结转利润分配　　1.注意顺序　　2.重点把握前三个 【操作路径】　　“总账——期末——转账定义——期间损益”　　“总账——期末——转账定义——自定义转账”　　“总账——期末——转账生成” 　【提示】　　1. 因其他模块的数据并没有完全传递到总账模块，所以暂时不执行此项功能。所有模块讲解完毕后，补充此内容讲解。　　2. 在转账生成时，如果没有勾选“包含未记账凭证”复选框，在生成每一张凭证之前，需要将全部的凭证进行审核记账。 （二）对账　　对账主要包括总账和明细账、总账和辅助账、明细账和辅助账的核对。　　至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。　　在用友T3中，执行“总账——期末——对账”命令 　　（三）月末结账