不良资产尽职调查的详细内容及各种分类.pdf

不 良 资 产 尽 职 调 查 的 内 容 1 、 综 合 信 息 ： 尽 职 调 查 内 容 中 的 综 合 信 息 主 要 是 复 核 所 获 取 资 产 的 基 本 信 息 包 括 借 款 人 本 金 、 债 权 总 额 和 抵 押 保 证 等 是 否 与 档 案 资 料 相 符 。 2 、 借 款 人 信 息 ： 在 尽 职 调 查 中 ， 对 借 款 人 信 息 需 要 重 点 了 解 的 内 容 包 括 （但 不 限 于 ）： 1 ） 借 款 人 的背 景 和 企 业 性 质 ， 是 否 是 国 有 企 业 、 集 体 所 有 企 业 或 私 营 企 业 ？ 2 ） 借 款 人 经 营 现 状 及 收 入 来 源 如 何 ， 是 否 已 经 停 业 或 仍 在 经 营 ， 借 款 人 的 主 要 产 品 是 什 么 ， 行 业 前 景 如 何 ， 主 管 部 门 是 谁 ？ 3 ） 借 款 人 的财 务 状 况 如 何 ， 能 否 获 得 借 款 人 最 近 三 年 财 务 报 表 ， 是 否 盈 利 ？ 4 ） 借 款 人 的 债 务 结 构 如 何 ， 能 否 获 知 借 款 人 债 权 人 名 单 和 债 务 大 小 、 性 质 ？ 借 款 人 是 否 存 在 对 外 担 保 等 或 有 债 务 ？ 5 ） 借 款 人 是 否 已 经 存 在 还 款 计 划 ？ 借 款 人 的 还 款 思 路 和 优 先 程 度 如 何 ？ 影 响 借 款 人 还 款 意 愿 的 因 素 可 能 有 那 些 ？ 6 ） 借 款 人 是 否 存 在 严 重 的 职 工 问 题 ， 比 如 职 工 安 置 费 和 拖 欠 的 职 工 工 资 、 集 资 款 等 。 是 否 已 经 有 方 案 解 决 该 类 问题 ？ 当 地 政 府 对 此 是 否 支 持 ？ 7 ） 债 务 方 是 否 已 经 破 产 或 正 在 申 请 破 产 ？ 是 一 般 破 产 还 是 政 策 性 破 产 ？ 如 果 债 务 方 已 经 破 产 ，破 产 工 作 进 度 如 何 ？ 清 算 委 员 会 或 债 权 方 委 员 会 是 否 已 经 提 出 或 批 准 了 清 算 、 还 款 计 划 ？ 8 ） 借 款 人 现 有 的 管 理 层 如 何 ， 是 否 有 较 强 的 还 款 意 愿 ， 是 否 较 为 配 合 ？ 9 ） 借 款 人 是 否 存 在 对 外 债 权 （债 务 人 名 称 、 金 额 、 到 期 日 、 债 务 人 主 要 财 产 等 ） 或 收 益 （收 益 类 型 、 预 期 收 益 金 额 及 时 间 ） ？ 10 ） 借 款 人 的 股 东 和 产 权 结 构 如 何 ？ 列 出 所 有 的 股 东 及 其 持 有 的 股 权 比 例 。 在 投 资 收 益 分 配 上 是 否 存 在 特 殊 的 结 构 ？ 11 ） 借 款 人 的 其 他 债 务 （债 权 人 名 称 、 金 额 、 到 期 日 、 是 否 有 抵 押 等 ） 及 诉 讼 纠 纷 。 12 ） 借 款 人 是 否 存 在 任 何 独 立 于 抵 押 物 之 外 的 可 回 收 资 产 ？ 详 细 列 出 主 要 固 定 资 产 （资 产 现 状 、 地 址 、 面 积 、 股 价 及 追 索 途 径 等 ）。 13 ） 借 款 人 与 银 行 联 系 情 况 、 最 后 一 次 联 系 时 间 、银 行 对 其 以 往 的 催 收 情 况 。 个 贷 列 出 借 款 人 的 年 龄 、 联 系 方 式 、 家 庭 成 员 。 3 、 保 证 人 信 息 ： 在 尽 职 调 查 中 ， 对 保 证 人 信 息 需 要 重 点 了 解 的 内 容 包 括 （但 不 限 于 ）： 1 ） 保 证 是 否 有 效 和 保 证 人 的 保 证 方 式 。 2 ） 保 证 如 与 借 款 人 的 关 系 ， 保 证 人 与 其 他 保 证 人 的 关 系 ， 保 证 人 是 否 有 还 款 记 录 。 3 ） 保 证 人 与 银 行 联 系 的 情 况 、 最 后 一 次 联 系 的 时 间 、 催 收 情 况 。 4 ） 保 证 人 经 营 现 状 及 来 源 如 何 ， 是 否 已 停 业 或 仍 在 经 营