货款结算流程管理.docVIP

Page PAGE 5 of NUMPAGES 6 货款结算流程管理 概述：每个企业的经营都离不开业务和财务两套流程。而帐务流程综合包含业务帐务和财务帐务两个流程。帐务是一个企业业务运作过程的真实记录的载体，企业业务运作的过程是通过帐务流程体现出来。因此一个企业的经营效率与效益直接受到帐务流程的有效性、合理性、高效性影响。而企业的整个经营过程数据资料集中通过帐务流程的各个环节体现出来，数据资料的提供的真实性和及时性取决于帐务流程各环节、各岗位设置的合理性和流程流转的高效性。因此帐务流程和流程中各岗位的设置要遵循流程运作效益最大化为最终目标，结合本企业的业务特点，科学合理地设计出符合本企业运作的帐务流程。 一．货款结算简单流程图 1．正常结款流程图 进货会计核对发票内容与系统内容一致性，确认后录入ERP系统，生成财务凭证业务干事再把资金申请单和返利单交给返利管理员业务干事填写返利结算单，并把资金申请单交给领导签字 进货会计核对发票内容与系统内容一致性，确认后录入ERP系统，生成财务凭证 业务干事再把资金申请单和返利单交给返利管理员 业务干事填写返利结算单，并把资金申请单交给领导签字 业务干事把发票交给进货会计业务干事勾对进货单ID号（或录入发票号码），如发票中有体现折扣的同时填写返利结算单 业务干事把发票交给进货会计 业务干事勾对进货单ID号（或录入发票号码），如发票中有体现折扣的同时填写返利结算单 业务干事签收发票，并手工登记发票信息 业务干事签收发票，并手工登记发票信息 业务干事与业务员沟通扣款事宜 业务干事与业务员沟通扣款事宜 返利管理员对结款进行常规审核 返利管理员对结款进行常规审核 进货会计根据资金申请单内容勾对结算ID号，并在申请单上填上ID号并签字进货会计把资金申请单交给业务干事业务干事填写资金申请单交给进货会计 进货会计根据资金申请单内容勾对结算ID号，并在申请单上填上ID号并签字 进货会计把资金申请单交给业务干事 业务干事填写资金申请单交给进货会计 返利管理员把单据提交给付款结算员 返利管理员把单据提交给付款结算员 返利管理员给业务干事提交催收单业务员列排款计划 返利管理员给业务干事提交催收单 业务员列排款计划 2．预申请结款流程图 返利管理员把单据提交给付款结算员业务干事把资金申请单交给返利管理员业务员列排款计划业务干事填写资金申请单，审核发票到帐情况，手工帐登记预付款，填写返利结算单，并把申请单交领导签字返利管理员给业务干事提交催收单返利管理员对结款进行常规审核 返利管理员把单据提交给付款结算员 业务干事把资金申请单交给返利管理员 业务员列排款计划 业务干事填写资金申请单，审核发票到帐情况，手工帐登记预付款，填写返利结算单，并把申请单交领导签字 返利管理员给业务干事提交催收单 返利管理员对结款进行常规审核 业务干事与业务员沟通扣款事宜 业务干事与业务员沟通扣款事宜 业务干事勾对进货单ID号（或录入发票号码），如发票中有体现折扣的同时填写返利结算单，之后把发票和返利单交给进货会计进货会计核对发票内容与系统内容一致性，确认后录入ERP系统，生成财务凭证业务干事签收发票, 并手工登记发票信息。 业务干事勾对进货单ID号（或录入发票号码），如发票中有体现折扣的同时填写返利结算单，之后把发票和返利单交给进货会计 进货会计核对发票内容与系统内容一致性，确认后录入ERP系统，生成财务凭证 业务干事签收发票, 并手工登记发票信息。 3．代销结款流程图 业务干事签收发票，并手工登记发票信息，再把发票交给进货会计供应商按销售清单开据发票进货会计根据销售清单核对发票是否准确，勾对货品ID号，再把核对情况通知业务干事业务干事按进货会计提供的信息填写资金申请单，填写返利结算单业务干事与业务员沟通扣款事宜业务员从ERP系统中拉销售数据提交给供应商 业务干事签收发票，并手工登记发票信息，再把发票交给进货会计 供应商按销售清单开据发票 进货会计根据销售清单核对发票是否准确，勾对货品ID号，再把核对情况通知业务干事 业务干事按进货会计提供的信息填写资金申请单，填写返利结算单 业务干事与业务员沟通扣款事宜 业务员从ERP系统中拉销售数据提交给供应商 返利管理员把单据提交给付款结算员返利管理员对结款进行常规审核业务干事把资金申请单给领导签字，之后再把申请单和返利单给返利管理员进货会计把资金申请单返还给业务干事进货会计根据资金申请单内容勾对结算ID号，并在申请单上填上ID号并签字业务干事把资金申请单和返利单交给进货会计 返利管理员把单据提交给付款结算员 返利管理员对结款进行常规审核 业务干事把资金申请单给领导签字，之后再把申请单和返利单给返利管理员 进货会计把资金申请单返还给业务干事 进货会计根据资金申请单内容勾对结算ID号，并在申请单上填