销售开票收款流程.docVIP

U870流程库 北京用友软件股份有限公司 PAGE 2 ERP咨询实施部 流程索引 流程编号： 按统一整编 流程名称： 开票收款业务 文档控制 更改记录 日期 作者 版本号 更改记录 2006-10-10 查阅 姓名 备注 目录 TOC \o 1-5 \h \z \u 销售开票收款流程 3 业务描述 3 适用范围 3 控制目标 3 控制点 3 涉及部门及岗位 3 特定政策 3 业务流程图 4 流程描述： 4 产品配置、关键预配置参数 5 U870流程库 北京用友软件股份有限公司 PAGE 5 ERP咨询实施部 销售开票收款流程 业务描述 本业务通过对销售订单的开票、收款管理，实现了销售收入确认、销售成本计算、应交销售税金确认和应收账款确认的有机统一，是销售业务的重要环节。销售发票复核后通知财务部门的《应收款管理》核算应收账款，在《应收款管理》审核登记应收明细账，制单生成凭证。 适用范围 业务（销售）部门。 控制目标 通过销售开票收款的管理，可以帮助企业及时掌握销售应收、已收账款情况，避免了手工操作引起的误差，有效保证了企业资金流的管理。 控制点 客户、存货、价格、数量、票号、税号。 涉及部门及岗位 部门：业务部/会计部 岗位：业务部开票员/会计部开票员 特定政策 业务流程图 流程图中的数字对应流程说明中的顺序号。 流程描述： 1、业务流程输入前提条件： 企业的销售开票业务主要是以企业的销售订单和销售发货单为基础的。 2、业务流程输出结果及后续影响： 企业开票后，就可以通过应收款管理制单生成凭证。 3、主业务流程步骤： 顺序 业务步骤 业务步骤实现内容的描述 操作角色 询价单 1 业务部业务人员-提出开票申请 业务部业务人员在收到客户货款后，申请开据发票，或先开据发票再收款。 手工处理 2 会计部开票人员-对申请进行审核 会计部开票人员对开票申请进行核对，通过后开据发票。 手工处理 系统处理 3 会计部会计-对已开据发票进行复核、核销、凭证处理等操作 会计部会计对已开据的发票进行复核，通过后传递到主管会计进行审核；会计再对审核通过的发票进行核销操作，最后生成凭证。 系统处理 4 业务部业务人员-收到客户打款通知 业务部业务人员收到客户打款通知后，告之应收会计填写收款单，或自行填写收款单；应收会计对收款单进行审核，通过后生成凭证。 系统处理 产品配置、关键预配置参数 产品配置 产品系列 模块 基本配置 供应链 销售管理 √ 财务会计 应收款管理 √ 总帐 √ （2）关键预配置参数 模块 选项 参数配置