招待费管理制度(试行).docxVIP

招 待 费 管 理 制 度（试行） 为完善公司制度建设，加强财务监督与控制，规范招待费管理， 结合本公司实际情况，特制定本制度。 1、招待费报销规定 公司各部门人员要本着勤俭、节约的原则，从严控制招待档次、标准和陪餐人员。 1.1业务招待原则上不允许到歌厅,洗浴场所等高消费娱乐场所进行消费；若确需招待的,须事先请示公司总经理批准。 1.2不能利用工作之便进行假公济私的宴请活动，不能利用公款开支进行部门与部门之间招待。 1.3严格开支手续，当日招待费用当日结清，对于公司有签单业务的，应在一个月内结清。 1.4招待费用的报销实行“一餐一单一审批”制，即报销招待费用时，除提交发票的同时，申请人还应提交《招待费申请表》做原始凭证。 2、招待费审批流程 对口部门招待外来客户时，应事先申请并填写业务招待费申请单，履行审批手续，审批流程如下：部门主管（经办人）填写招待费申请表——主管副总经理审批——总经理批准，方可随发票到财务报销。 3、招待费消费标准 3.1凡在永州范围内消费的标准定为：5人以内（含5人）为400元/餐；5人以上为500元/餐； 3.2凡在滁州范围内消费的标准定为：5人以内（含5人）为300元/餐；5人以上为400元/餐； 3.3凡在长沙范围内消费的标准定为：5人以内（含5人）为500元/餐；5人以上为600元/餐； 3.4 若因业务活动确需安排工作餐进行招待的，其标准为午、晚餐每人每餐30元，工作餐一律不上酒、不上烟。详见下表： 地点 类型 永州 滁州 长沙 5人以下（含5人） 400元/餐 300元/餐 500元/餐 5人以上 500元/餐 400元/餐 600元/餐 工作餐 30元/人/餐 注：如因业务需要确需超标准者，须在招待费申请单上填写超支说明并报总经理批准，报账时需附上菜单。 4、招待费报销流程 4.1发生业务招待费时，申请人必须在费用发生时或出差回公司后7个工作日内到财务部办理报销手续。 4.2招待费申请人报销时必须提供以下资料方可办理报销手续，经审批后的《招待费申请表》，消费清单、消费当地发票、时间、地点与申请表必须一致方可到财务部办理审核手续。 以上规定从下发之日起执行，由财务部负责解释。 二0一四年六月四日 附：招待费/工作餐申请样表 招待费/工作餐申请单 申请部门/人： 　填表时间： 　　单位：元 接待时间 　 接待地点 　 　 接待对象 　 接待目的 　 　 接待人数 　 接待标准 　 　 陪同人数 　 金 额 　 　 分管副总意见 　 　 年 月 日 　 总经理意见 　 　 年 月 日 　 注：此表由接待部门事前审批，并与发票粘贴到财务部办理审核手续 招待费/工作餐申请单 申请部门/人： 　　填表时间： 　　单位：元 接待时间 　 接待地点 　 　 接待对象 　 接待目的 　 　 接待人数 　 接待标准 　 　 陪同人数 　 金 额 　 　 分管副总意见 　 　 年 月 日 　 总经理意见 　 　 年 月 日 　 注：此表由接待部门事前审批，并与发票粘贴到财务部办理审核手续 . .