担保业务风险控制与防范贵州中信融智投资管理有限公司.pptVIP

担保业务风险控制与防范 目 录 一、风险管理体系概述 信用风险 经营性风险 流动性风险 全过程管理； 全体员工参与； 运用全新的风险管理手段； 涵盖各层次风险（“四全”风险管理）。 二、风险管理与识别 三、调查与评审 三、调查与评审 尽职调查的标准化规程 企业基本面分析与评价 反担保措施的设置与评估 担保方案的设计 评审决策管理 非财务因素调查 财务因素调查 非财务因素调查 企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略 非财务因素调查——企业管理 非财务因素调查——产品及技术情况 产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景 非财务因素调查——行业及市场情况 行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况 销售变化趋势 非财务因素调查——产品制造 非财务因素调查——企业资信状况 开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录 财务因素调查 资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实 财务因素调查——销售收入、利润核实 销售明细帐、总账、报表 销售回款 纳税情况 生产记录、入库单、出库单、运输单 发票、出口报关单、贸工局出口证明 企业采购环节核证 用电量对比 定量分析 定性分析 综合评价 定量分析 现金流分析 主要财务指标及其分析 定量分析——现金流分析 现金流量历史状况、规律性分析 现金流量预测 定量分析——主要财务指标及其分析 定性分析 经营管理状况 综合评价 影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示 担保效益分析 综合评价——影响决策的专项特别分析 技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。 综合评价——重点风险分析与提示 综合评价——担保效益分析 资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益 3.反担保措施的设置与评估 反担保物的种类 房地产抵押 完全产权房产抵押 不完全产权房产抵押 在建工程抵押 核对原件，核查国土局登记情况 注意事项 出租的房产需核实房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现 设备抵押 国内购置设备，进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备 不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备 查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明 查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议；抵押前公证 个人保证 范围：股东、经营者、产品技术拥有者 核对身份证明、婚姻状况、财产清单 财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权 已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签署合同需提供经公证的授权书 企业保证 经营业绩良好的关联企业 查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件 非主要反担保措施 股权质押 范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权 查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况 非主要反担保措施 退税款质押及账户监管 范围：经税务机关核定的出口应退未退税款 查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性 退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用； 有价证券质押 范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票 查验真实性 企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况 汽车质押或抵押 价值较高、车况良好、证件齐全 查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录 汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆； 应收款质押及账户监管 范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业 不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款 监管帐户为应收款的唯一回款账户 非主要的反担保措施 4.担保方案设计 项目决策管理 四、保后管理 1.保后跟踪制度 检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。 2.保后跟踪工作指引 保后跟踪工作指引——企业经营情况检查 保后跟踪工作指引——反担保情况 抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否