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离任审计方案 【审计目的】 通过对责任人任期经营管理过程和结果的审计，从经营业绩、客户关系、员工关系及社 会关系四个维度全面评价任期内公司的经营管理水平；审核责任人任期内的个人自律状况； 同时，界定离任与继任总经理在公司重要问题和风险上的责任划分。 【审计范围】 离任审计范围包括经营业绩、客户关系、员工关系、社会关系、个人自律五个部分，其 中包含的具体审计环节详见下表： 审计范围 审计环节 经营计划完成 经营业绩 遗留问题及低效资产 前后责任界 定（未解决 后续发展 的部分） 客户满意度、忠诚度 客户关系 重大投诉和诉讼 员工关系 员工满意度 社会关系 市场占有率及获奖情况 个人费用 个人自律 个人借款 【报告框架】 一、基本情况 （一）公司情况：注册情况 （二）任期情况：起止时间 （三）项目情况：任期内开发项目及销售情况 （四）组织架构与人员情况：任期末的组织架构、总人数、平均年龄、司龄 二、公司经营情况 【任期回顾】：任期初——任期中——任期末开发经营、遗留问题、项目拓展 （一） 经营效益情况：任期内经营计划完成情况 （二） 遗留问题及低效资产情况：原有、处理、产生、未解决的遗留问题 （三）后续开发土地资源情况：现有项目、新项目 三、员工关系 【任期回顾】 （一）员工满意度情况 （二） 员工变动及骨干流失情况 四、客户关系 【任期回顾】 （一）客户满意度评分情况 （二）重大客户投诉及诉讼问题：处理、产生、未关闭重大投诉和未决诉讼 五、其他方面 （一）品牌推广：市场占有率和获奖情况 （二）个人借款与费用情况 （三）员工评价：调查问卷及访谈结果 六、审计综述： 资料的搜集与整理 （任期内历年） 1、 公司类： 公司注册情况 公司注册情况表.xl s 总经理述职报告 公司大事记 公司制度清单 公司品牌推广情况表 品牌推广情况.xls 2、人事类信息 任期末公司组织管理架构及管理层分工说明，员工总人数、平均年龄、司龄 公司员工满意度分析报告 公司人力资源部门的年度总结 填报《员工满意度及流动情况表》 员工满意度及流动 情况.xls 填报《管理人员基本信息情况表》 管理人员基本信息 情况表.xls 2、财务、成本类信息 在开发中的项目目标成本责任书、总体规划 会计师事务所审计报告、会计报表、财务分析 税务检查报告 公司填写《项目开发结算情况表》 项目开发结算情况 表.xls 公司填写《在建项目未来几年的结算计划表》 公司在建项目未来 几年结算计划表.xl 填报《经营计划完成情况表》 经营计划完成情况 表.xls 填报《遗留问题及低效资产情况表》 遗留问题及低效资 产.xls 4、项目拓展类信息 公司项目拓展部的年度总结 填报《项目拓展情况表》 项目拓展情况表.xl s 5、客户关系类信息 公司客户满意度调查分析报告 公司客户服务部门的年度总结 集团总办客户关系中心提供《客户满意度情况表》 客户满意度情况表. xls 填报《重大客户投诉和法律诉讼情况表》 重大客户投诉和法 律诉讼.xls 集团投诉月报、法律月报 【审计程序】 一、经营业绩