审计整改情况报告.PDFVIP

关于兴宁市2015 年7 月至2016 年6 月 审计整改情况报告 2016 年9 月，市人民政府向市十四届人大常委会第48 次会 议报告2015 年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报 告，现将审计工作报告中指出问题的整改情况公告如下： 一、总体情况 截至2016 年9 月底，《审计工作报告》中反映的应整改问题 89 个，已整改到位 82 个，涉及单位 18 个，正在整改的问题 7 个，涉及单位4 个。审计促进整改落实有关问题资金8301.48 万 元，其中处理上缴财政资金 421.23 万元、促进下拨财政资金 285.28 万元、归还原渠道资金377.41 万元。 二、审计整改落实情况 （一）市财政预算管理审计情况方面。 1. 关于部分资金预算编制和批复不够规范，存在上年结转 下年支出9.18 亿元未编制预算；社保基金预算编制不完整和未 编制国有资本经营预算支出的问题。经审计指出后，市财政局不 断完善预算编制工作，要求社保局对各项社保基金应全额编制社 保预算；同时，关于部门预算的批复，2016 年已将部门预算全 部下达到各预算单位。 2. 关于2013 年及以前年度的上级专项指标款仍有 6961.2 万元未及时拨付使用的问题。市财政局针对审计指出的问题，对 结余结转资金进行了清理，加大了上级专项转移支付资金的拨付 力度，截至2016 年8 月底，已拨付2013 年及以前年度的上级专 项指标款2042 万元。 3. 关于公共财政以前年度借给企业的财政资金至 2015 年 底仍有2466.8 万元未收回的问题。经审计指出后，市财政局对 企业借款进行了催收，2016 年收回鸿源建筑工程公司的借款100 万元，至2016 年6 月底，鸿源建筑工程公司以前年度的借款已 全部收回。 4. 关于个别单位存在专项资金83.13 万元闲置4 年以上， 长期挂账未安排使用的问题。已于2016 年8 月30 日整改完毕， 将项目结余资金83.13 万元收缴财政，统筹安排使用。 （二）部门预算执行审计情况方面。 1. 关于个别单位收取的店租收入13.57 万元未上缴财政执 行“收支两条线”管理的问题。该单位已按审计报告的要求于 2016 年6 月24 日将店租收入13.57 万元上缴财政。 2. 关于个别单位滞留省级专项补助资金，造成资金沉淀 2 年以上，未发挥资金使用效益，涉及资金68.91 万元的问题，该 单位根据审计报告反映的情况，正在组织整改中，其中： （1）关于省财政2011 年下拨的两海会馆安防工程经费 28 万元问题。审计整改报告反映：由于该项目的设计方案应通过省 —2— 文物局审批才能实施，2016 年 5 月省文物局已批复同意两海会 馆安防工程设计方案，正在向财政部门申报政府采购，待审批后 将按有关规定组织实施。 （2）关于2012 年省下拨两海会馆保护规划经费30 万元的 问题。审计整改报告反映：该单位已聘请有资质的建设单位完成 两海会馆保护规划编制的预估算，正在开展制订政府采购计划和 招投标的相关工作。 （3）关于 2013 年省拨公共文化服务设施建设资金余额 10.91 万元的问题。整改报告反映：该单位决定购置一批广场音 响、电子阅览室电脑等设备，充实和完善部分重点村文化活动中 心的设备设施，该局正在组织政府采购计划的制订和申报工作。 我局将继续跟踪、督促该单位整改落实到位。 3. 关于个别单位专项资金核算不规范，涉及资金 706.02 万元的问题。该单位领导对审计发现的问题高度重视，专门召开 局领导班子会议，严格按审计提出的整改要求落实整改，责成财 务人员对专项资金的收入和支出重新进行清理、规范核算，确保 专项资金专款专用。 4. 关于个别单位的下属单位发放量化绩效奖 13.19 万元未 向主管部门履行审批程序的问题。该单位已根据审计报告提出的 整改要求，责成其下属单位对上述已发放的绩效奖励金重新上报 局机关备案。 （三）城镇保障性安居工程跟踪审计情况。 —3— 1. 关于兴福花园公租房项目未依法履行基本建设审批手续 的问题。审计整改报告反