银行贸易融资部_贸金业务培训教材.pptVIP

* * * * * * * * 原因：涉及的买方数量众多，要求他们进行逐一确认和回复，难度太大。 * 原因：涉及的买方数量众多，要求他们进行逐一确认和回复，难度太大。 贸易纠纷风险 贸易纠纷发生时，即表示债权有瑕疵，买方可以拒付货款，债权可能部分无效 对于无效部分，依据保理合同向卖方反索 尽量接受期限较短的应收账款 授信审查时，重视贸易真实性和交易记录 纠纷前，履约程度判断 控制融资比例：明保理一般不高于应收账款的 90%，暗保理80% 规定了11项我行不可接受的应收账款 ：如尾款；质量保证金 对策 买方追索失败风险 产生买方付款延迟或拒付，我行因转让手续不全，无法向买方追索；或买方出现支付困难的情况，如卖方又无力还款，则出现资金风险。 设定五种明示通知和两种默示通知方式，保证转让通知送达买方 鼓励发展明保理，对暗保理提高打分卡的准入条件 授信审批时注重买方付款能力考察 用信过程中监督每笔回款情况，从付款记录中发现买方异常问题： 付款周期延长 间接付款增加 改变原来汇款支付方式，采用票据支付 加强贷中、贷后管理，及时掌握买方信息 对策 过程管理风险 应收账款未按约定回笼；池融资项下应收账款不足；应收账款到期提示或账款催收不力；回笼资金挪用 分行贸易融资部内设保理专岗，负责具体业务的过程管理 操作细则对收款、回笼资金管理、应收账款到期处理等作了明确规定 实行台账制度，对应收账款明细卖方融资、买方付款均作台账管理，从台账中发现问题 尽快开发并上线供应链融资系统，用科技手段帮助监督与管理 对策 营销案例介绍 第四部分 池融资 基础交易、行业及客户均适用于池融资模式 案例介绍 卖方客户S，中型制造企业，拥有稳定、连续的应收账款 12个月平均时点余额为7351.81万元；MAX:7942.35万元；MIN:6786.56万元 按平均时点余额7351.81万元为基准，按80%融资比例计算，理论可核定保理融资额度=5881万元。 整体转让 卖方承诺将40家买方的全部应收账款进行整体转让 池融资 背景介绍 企业应收账款周转情况优于基础交易合同约定的结算期限； 基础交易合同约定的结算方式及期限：银行汇款，货到验收合格后，开出增值税发票之日起120天内付款。 2009年企业应收账款周转天数约为88天。 基础交易、行业及客户均适用于池融资模式 *经办分行须指定专人负责融资额度的动态监控和管理，如出现应收账款池余额不足、发票逾期、发生纠纷或争议等情况，经办分行应按照我行相关规定采取相应处置措施。 假设本案例中： 第T日：卖方S转让给我行7500万元合格应收账款，我行可向其提供5881万元的融资（7500*80%=6000）； 第T+62日：买方到期还款700万元，卖方S的应收账款池余额变为6800万元，此时我行可向S提供的融资金额应为6800*80%=5440万元； A.如当日S再无新的合格发票进行转让，则S的融资余额从5881万元降至5440万元； B.如当日S再次转让合格发票552万元，则应收账款池余额变为7352万元，可融资额度为5881.6万元，S的融资余额继续保持在5881的水平上。 池融资保理融资额度的动态管理 案例介绍 池融资 案例介绍 整体转让：S将其全部买方的应收账款整体一次性转让与我行，由此形成一个的应收账款池； A/R转让通知时间和方式：公证送达邮寄通知全部买方； 融资比例：合格应收账款余额的80%； 融资额度：5000万元（理论上可申请5881万元，综合考量后调整为5000万元）； A/R付款期限：增值税发票日后120天内； A/R转让周期：按月办理转让； 买方付款方式：电汇收款账户或银行承兑汇票 S公司池融资保理业务方案要点 池融资 案例介绍 业务存续期内，只要卖方转让与我行的应收账款符合池融资业务要求，便可持续循环使用保理融资额度，融资期限可以设定为最长不超过半年的特定期限； 经办分行须在融资发放后，应定期抽查增值税发票的真实性，包括企业会计帐是否记载了相应发票，如发现卖方未按规定转让应收账款或制作虚假发票等情况，应立即停止池融资额度并向卖方行使追索权； 经办分行应制定并落实具体措施，防范买方因采用票据付款方式而可能发生的间接还款风险。 S公司池融资保理业务方案要点 池融资 买方切入保理 核心企业情况 SGJT公司注册资本5646.82万元，总资产51.36亿元。集团下辖建设机械有限公司和工程机械股份有限公司。主导产品工程机械（装载机、挖掘机等） 2008年，SGJT公司实现销售收入逾70亿元，净利润5亿元，同行业排名第六，市场占有率7％ 买方切入保理 背景介绍 核心客户（“1”）：SGJT公司 供应商（“N”）