工业园区财务体系设计方案.pptVIP

第*页 天津泰丰筹资原则 根据资金的需求量和需求时间的预测，使资金的筹措量与需要量达到平衡，防止因筹资不足而影响生产经营或因筹资过剩而增加财务费用。 综合考察各种筹资渠道和筹资方式的难易程度、资金成本和筹资风险，研究各种资金来源的构成，求得资金来源的最优组合，以降低筹资的综合成本。 在筹资过程中合理选择和优化筹资结构，做到长、短期资本、债务资本和自有资本的有机结合，有效地规避和降低筹资中各种不确定性因素给公司带来损失的可能性。 在进行筹资成本、资本结构和投资效益可行性研究的基础上，拟定好筹资方案。 合理确定资金需要量，科 学安排筹资时间 合理组合筹资渠道和 方式，降低资金成本 优化资本结构，降低 筹资风险 拟定好筹资方案，认 真签定和执行筹资合同 第*页 天津泰丰股权筹资管理 公司与新股东须签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投资收益与风险的分担等； 资金财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请专业机构办理验资手续； 公司资金财务部在收到投资款后及时通知筹备小组修改股东名册； 筹备小组或授权部门办理公司章程修改手续、工商变更登记手续。由变更后的公司向股东签发出资证明书。 第*页 天津泰丰银行借款程序 提出筹资方案 同银行初步接洽 审批筹资方案 提出借款计划 银行审批借款 签订借款合同 取得借款 拟借款银行 拟借款额 借款时间 借款期限 利率水平 预计筹资成本 还款时间 还款方式 还款资金来源 对公司资本结构的影响 根据筹资计划预计的用款时间及银行办理贷款的实际情况，提前与银行进行初步接洽，形成合作意向 根据公司的筹资计划，综合考虑筹资对资本结构的影响、需筹集的资金数量、期限、资本结构、资金成本、风险和效益等因素，审批通过筹资方案 根据筹资方案编制申请银行贷款的资料，向银行提出借款申请，借款申请应包括借款的用途、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附银行要求报送的全部资料。 银行根据公司的借款申请，按照有关部门规定、程序和贷款条件，对借款公司进行审查，依据审批权限，核准公司申请的借款金额和用款计划。 合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。 借款合同生效后，银行可在核定的贷款指标范围内，根据用款计划和实际需要，一次或分次将贷款转入公司帐户，以便公司使用。银行对公司资金使用情况进行监督。 第*页 导读 科学财务管理体系概述 科学财务管理体系结构 泰丰财务管理体系诊断 泰丰财务管理体系设计 财务管理组织体系 预算管理体系 审计监督管理体系 核算管理体系 资金管理体系 资产管理体系 第*页 天津泰丰固定资产管理体系 ? 固定资产范围与分类 固定资产购置与计价 固定资产保管与盘点 固定资产维修、保险、抵押 闲置固定资产管理 固定资产租赁 固定资产报废与出售 处置权集中 调节余缺、加速周转 提高资产周转率 资产效益责任 提高质量和效益 提高资产利润率 提高盈利能力 第*页 天津泰丰固定资产管理体系要点 运行管理 耗费管理 由办公室归口管理 账、卡、物统一管理 加强固定资产租赁管理 制度控制 处置管理 加强闲置固定资产管理 加强报废固定资产管理 管理控制点 加强固定资产维护维修管理 第*页 天津泰丰财务管理体系构建的保障 组织保障 组织架构、岗位权责得以有效落实 完善的制度得以严格执行 人力资源保障 从传统型财务管理向现代财务管理提升，要全面提升决策层、经理层和财务人员的资本运营素质。 加强人力资源开发，逐渐形成高效的专业财务队伍。 第*页 天津泰丰财务管理制度体系 财务管理制度体系 《天津泰丰预算管理制度》 《天津泰丰货币资金管理制度》 《天津泰丰核算管理制度》 《天津泰丰审计管理制度》 《天津泰丰筹资管理制度》 《天津泰丰固定资产管理制度》 谢谢观赏！ 【最新卓越管理方案 您可自由编辑】 * Note, Handout Building Block Sample Sheets. Explain the structure, how the building block presents business planning, scope and expected results. 预算管理的概念 预算管理是一种集系统化、战略化、人本化理念为一体的现代公司管理模式，通过全方位、全过程的业务控制，以及全员的参与提升整体管理水平 范 围 制定依据 制定方式 责权归属 管理模式 约束机制 以公司战略发展规划为导向 涉及经营和财务活动的各个方面 责任中心对其预算负责 上下反复沟通分项预算 业务与财务结合的集约型管理模式 预算与控制紧密结合 预算管理的特点 与战略管理结合 与绩效考评结合 以资源