公司日常费用报销制度.docxVIP

----------------------------精品?word?文档?值得下载?值得拥有---------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ---- 关于公司日常费用报销的规定 1　目的 规范公司日常费用报销 2　适用范围 各部门 3　分则 3.1　公司日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低 值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等零星开支。 3.2　报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 经办人填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单 据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂 改)；简述费用内容或事由，业务招待费用应当注明招待对象及人数。 报销?5000?元以上需提前一天通知财务部以便备款。公务车司机的 差旅费由其所服务部门的相关人员统一报销。 3.3　按规定的审批程序报批。?费用报销的一般流程:报销人整理报 销单据并填写对应费用报销单→?须办理申请或出入库手续的应附批 项 目 级别 住宿标准 （元/人*天） 市内交通费 （元/人*天） 伙食标准 （元、人*天） 普通员工 150 30 50 部门负责人 200 40 50 总经理 250 50 50 ----------------------------精品?word?文档?值得下载?值得拥有---------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ---- 准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→项 目经理审批→副总审批→总经理审批→到出纳处报销。 4 差旅费报销制度及流程的规定 4.1?费用标准: 4.2费用标准的补充说明： 4.2.1住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 4.2.2?实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间 为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前 出发(或12：00以后到达)以一天计。 ----------------------------精品?word?文档?值得下载?值得拥有---------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ---- 4.2.3 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数 结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可 按标准领取补贴。 4.2.4?宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按标准扣 减出差人当天的伙食补贴，不再予以报销。 4.2.5 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不 予报销相关费用。 4.3?报销流程?： 4.3.1?出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明 出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出 差申请单由总经理批准。 4.3.2?借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按 借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 4.3.3?返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事 宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字， 财务部审核签字，公司领导审批；原则上前款未清者不予办理新的 借支。 ----------------------------精品?word?文档?值得下载?值得拥有---------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------