卖方信贷现场检查方法及技巧.docxVIP

表内授信?──?企业贷款 卖方信贷 业务说明 卖方信贷是指生产大型适销、技术先进设备的企业，因用延期分次收款方式销 售产品，向银行机构申请的专项贷款。只有符合贷款条件的设备供应商（“卖方”） 才能办理卖方信贷业务。在卖方信贷业务中，如果贷款的全部或部分利息由买方支 付的，称为“卖方信贷买方付息”业务。 贷款对象 为具有法人资格和贷款卡的法人企业，主要适用于向邮电、电力和交通等垄断 行业供应设备的企业。还需符合如下条件： 1．买卖双方贸易背景真实，所签订的延期付款合同为银行机构所接受； 2．卖方经营状况良好，具有足额偿还贷款本金及利息的能力； 3．卖方在行业中处于领先地位，叙做卖方信贷的产品处于成熟期，在行业中具 有较强竞争力。 期限 贷款期限一般为一年，最长不超过三年。展期最长不超过一年。 利率 1．贷款利率参照中国人民银行公布的有关利率规定执行。 2．贷款期内正常利息的支付，由买方和卖方根据每笔贷款约定的支付比例进行 支付。“卖方信贷买方付息”业务贷款逾期后，买方不承担因贷款本金逾期而产生的 利息、罚息及相关费用。 业务操作流程 受理业务申请 卖方向银行机构申请贷款时需提供如下资料： 1．申请人主体资格、授权文件等资料； 2．设备销售合同； 3．买卖双方延期付款协议； 4．借款人分期还款计划； 5．卖方近三年经审计的财务报表； 6．买方购置该设备的可行性研究报告及批准文件，固定资产投资有权部门的批 准文件等。 调查、审查及审批 银行机构营销部门的客户经理负责对卖方信贷业务进行调查，重点了解以下情 况： 1．借款企业贷款项目情况。包括企业的概况，买方购买设备的技术可行性，经 济合理性； 2．借款企业的生产能力和技术水平； 3．企业资信情况，包括企业的经营规模、信用情况、经营者素质、管理水平等； 4．企业的经营及财务情况，包括近三年的经营效益及市场情况等； 439 银行业金融机构业务操作及现场检查流程 5．一般要求贷款金额不超过购买设备金额的一定比例； 6．买方是否具有使用该大型设备的能力，购买使用该产品的行业是否普遍经营 良好，有可靠稳定的收入来源作为还贷保证； 7．担保人是否具有担保能力。 客户经理将调查了解的情况，形成调查报表，报有权部门进行审查和审批。 放款操作 1．项目批准后，卖方要与银行机构签订《借款合同》。如果有担保的，还要办 理相应的担保手续。 2．如果是买方付息的，在放款前，买方须向银行机构出具《卖方信贷买方付息 承诺函》。承诺函要由买方法定代表人或有权签字人签字并加盖买方单位公章，还要 加盖在银行机构的预留印鉴。 3．银行机构放款审查人员和会计人员根据审批意见对相关资料进行审核查验齐 全无误后，方可放款。 档案管理及贷后管理 经办客户经理将档案资料整理齐全后交档案管理人员归档管理，并建立信贷台 账。 按银行机构的要求定期（每月?1?次或每季度?1?次）进行贷后检查。主要检查企 业的财务情况、设备的生产及安装使用情况、销货回款情况。如果有担保的，还要 对担保人的保证能力、抵（质）押物变化情况进行检查。客户经理在检查中发现有 影响到期还款的重大问题时，要立即向银行机构相关部门报告，采取措施，化解风 险。 贷款到期前，银行机构要发送“到期贷款通知书”进行催收。 结息 对由买方付息的卖方信贷业务，在贷款结息日到期前，银行机构应提前通知买 方按承诺函约定的比例将足额资金划入其在银行机构的存款账户中。结息时，会计 人员按承诺函和借款合同上约定的比例分别从买方账户和卖方账户中直接扣收相应 比例的利息。 展期 贷款需要办理展期时，银行机构按权限管理要求审核同意后，与卖方签署《借 款合同展期协议书》。如果贷款展期后的利息仍由买方付息的，买方还要向银行机构 出具《卖方信贷展期买方付息承诺函》，如果贷款展期后的利息全部由卖方承担，则 无须提供。 现场检查流程 内部控制制度及执行 1．检查方法： ①查阅银行机构卖方信贷业务各项规章制度，了解授权管理、授信管理、放款 操作、档案管理、贷后管理等制度要求及执行情况； ②查阅岗位责任制，查看各岗位分工情况； ③将银行机构现有关于卖方信贷各项内部管理制度与国家金融法律法规政策和 监管当局要求进行比较。 2．风险提示： ①未建立卖方信贷相关各项规章制度或未按授权管理、授信管理、放款操作、 档案管理、贷后管理等制度执行； ②未建立岗位责任制或岗位分工不合理； 440 表内授信?──?企业贷款 ③银行机构现有内部管理制度与国家金融法律法规政策和监管当局要求不相符； ④未及时修改和完善卖方信贷业务内部管理制度。 风险管理 风险识别 1．检查方法：查阅相关档案资料，与有关业务人员座谈，必要时延伸到借款企 业进行检查。 2．风险提示： ①买卖双方贸易背景不真实，所签定的延期付款合同内容不合理； ②卖方经