利用用友软件UFO报表模板编制现金流量表.docxVIP

利用用友软件?UFO?报表模板编制现金流量 表 ?　　一、总账系统基础设置 ?利用?UFO?报表模板编制现金流量表,?需要在总账系统完 成相关基础设置,首次使用财务软件的用户应在建账初期完 成;已经使用财务软件但没有进行以下基础设置的用户,只能 在年度初始建立新年度账,完成结转上年数据后进行(①将结 转后的各科目期初余额打印出来备用;②将所有科目余额清 零;③按以下方法进行基础设置;④将打印出来的期初余额重 新录入)。 ?(一)将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金 流量科目 ?　　操作步骤: ?(1)在总账系统界面,单击【设置】|【会计科目】,打开“会 计科目”窗口,单击【编辑】|【指定科目】,打开“指定科目” 窗口。 ?(2)单?击?“现?金?流?量?科?目?”的?单?选?按?钮?,将?待?选?科?目?中?的?现 金、银行存款等科目通过单击“〉”指到已选科目栏,再单击 【确定】按钮。 ?(二)修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账 类型为项目核算 ?　　操作步骤: ?(1)在“会计科目”窗口,将光标移至现金(或银行存款、其他 货币资金)栏双击(或单击)“修改”菜单,打开“会计科目——修 改”对话框。 ?(2)单?击?【?修?改?】?按?钮?,选?中?“项?目?核?算?”复?选?框?,单?击?【?确 定】按钮。 ?(三)设置项目核算大类、项目分类及项目目录 ?　　利用?UFO?报表编制现金流量表时,其单元公式是取总 账系统现金流量项目金额,所以在总账系统需要设置项目核 算,大类为“现金流量项目”;其下属分类为“经营活动(分类编 码?01)、投资活动(分类编码?02)、筹资活动(分类编码?03)” 等;分类下的项目目录就是现金流量表的主要项目。用友软 件将这些内容基本预置好了,根据新会计准则做相应增删改 即可,如图?1?所示(注:下文中图框外均有文本框)。 ? ?(四)指定项目核算科目 ?　　操作步骤: ?(1)在?总?账?界?面?,单?击?【?设?置?】?|【?编?码?档?案?】?|【?项?目?目 录】,打开“项目档案”窗口。 ?(2)项目大类选“现金流量项目”,单击“核算科目”页签,再单 击“〉”按钮,将待选科目栏中的“现金”、“银行存款”等指到已 选科目栏,单击【确定】按钮。 ?二、日常业务处理需要注意的问题 ?(一)分清业务性质,正确计入不同的现金流量项目 ?　　日常核算过程中,凡涉及现金(包括银行存款)收付时, 均按业务性质分清属于图?1?中的哪个项目,并熟悉项目编号, 以便快速录入凭证。这是正确编制现金流量表的关键。 ?(二)填制会计凭证 ?　　填制凭证时,只要录入现金、银行存款及其他货币资 金科目时,按回车键,系统就会弹出辅助项对话框,如图?2?所 示,输入项目编号?01,单击“确认”后,项目名称自动带出,如图 3?凭证左下角所示。再录入金额?11?700?元后点击凭证上的 “流量”菜单(或按回车键),系统弹出现金流量表对话框,如图 3?所示。重新输入项目编码和金额,单击【确定】按钮后,现 金流量表对话框关闭,接着将其他分录继续录完。 ?　　这里填的项目及现金流量,即是现金流量表的具体项 目,编制现金流量表时,系统按表内项目公式读取不同项目的 累计数据,填入报表。从银行提取现金时,项目名称为“现金及 现金等价物净增加额”,编号为?22。出报表前需将全部业务执 行记账完毕。 ? ? ?三、编制现金流量表 ?(一)注册?UFO?报表,调用报表模板——现金流量表 ?　　操作步骤: ?(1)单?击?【?开?始?】?|【?程?序?】?|【?用?友?ERP-U8】?|【?财?务?会 计】|【UFO?报表】选项,注册【UFO?报表】,进入?UFO?报表 窗口。 ?(2)单击【文件】|【新建】,系统自动生成一张空白表。 ?(3)在格式状态下,单击【格式】|【报表模板】,打开【报表 模板】对话框,行业选“新会计制度科目”,财务报表选“现金流 量表”,单击【确定】按钮,系统弹出“模板格式将覆盖本表格 式!是否继续?”的对话框,单击【确定】按钮,出现“现金流量 表”模板,如图?4?所示。 ? ?(二)设置关键字 ?　?　操作步骤: ?(1)将?光?标?移?到?图?4?中?的?A3?单?元?单?击?。?单?击?【?数?据?】?| 【关键字】|【设置】,打开“设置关键字“对话框。 ?(2)单击“单位名称”单选按钮,单击【确定】按钮。 ?　?　重复上述步骤设置关键字“年度”。 ?(三)定义项目取数公式 ?　　在图?4?中除了每一分类的流入小计、流出小计及产 生的净流量已经预置公式外,其他项目没有预置公式。以年 报表为例,需要设置的公式见表?1(根据所设现金流量项目目 录的具体情况,可对公式作增减调整)。 ? ? ?1.定义