中小民营企业公司财务部财务成本控制管理设计.docx

优秀企业核心人力资源管理体系 中小民营企业公司财务部财务成本控制管理设计 （设计方案/图表） XX企业规划设计事务所 XXXX年XX月 一、成本控制主管岗位职责 职责1 职责1 制定成本核算制度 职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析 职责4 进行成本检查 职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告 职责6 提出改进财务运转的建议 职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪 二、成本控制专员岗位职责 职责1 职责1 执行成本核算方案 职责3 撰写成本分析报告 职责4 提出成本控制改进方案 职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见 职责6 进行成本档案的管理和统计分析 职责2 执行产品成本控制方案 三、现金清查处理流程 开始 开始 ①制定现金清查制度 审定 登记日记账 ②盘点核对 汇总收款凭证和付款凭证 填现金盘点表 查明盈亏原因 清查组盘点 ③编制盘点表 结束 相应账务处理 审 核 财务总监 财务部 出纳 总经理 四、银行存款付款控制流程 开始 开始 授权经办业务 签订结算契约 制取原始凭证 审 批 审 核 审核原始凭证 制取结算凭证 审核结算凭证 结束 办理结算业务 编制记账凭证 登记账簿 ①复核记账凭证 编制调节表 账单核对 ②账证核对 ③账账核对 财务总监 部门经理 相关职能部门 总经理 财务部 五、费用报销管理流程 否 否 开始 审批 在报销单据上签字 预 算 内 预 算 外 ①审核报销 明细账 及总账 现金/银行 /日记账 ②会计报表 审核 ③费用总表 审定 盖章认可 报送 结束 编制凭证 费用发生 审批 否 是 付款 财务总监 出 纳 各部门 总经理 审批 否 财务部 会 计