中小民营企业公司财务部资产管理职责和流程设计.docx

优秀企业核心人力资源管理体系 中小民营企业公司财务部资产管理职责和流程设计 （设计方案/图表） XX企业规划设计事务所 XXXX年XX月  一、资产管理主管岗位职责 职责6 职责6 负责固定资产投资方案的制定与可行性分析 职责5 对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理 职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。 职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作 职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理 职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作 职责8 负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核 职责7 对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制 职责10 每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况 职责9 组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作 职责11 完成领导交待的其他事项 二、资产管理专员岗位职责 职责1 职责1 建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对 职责3 负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金 职责4 负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理 职责5 负责企业内部设备的调拨 职责6 定期巡查固定资产完好情况 职责7 参与企业清产核资工作 职责8 办理财产保险，确保财产安全 职责9 完成主管交待的其他事项 职责2 调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率 三、现金清查账务处理流程 汇总收款凭证和付款凭证 汇总收款凭证和付款凭证 ②登记日记账 ③盘点核对 查明盈亏原因 ④填现金盘点表 审核 ①制定现金清查制度 开始 ⑤清查组盘点 编制盘点表 相应账务处理 结束 财务经理 财务部 出 纳 审核 四、备用金收支账务处理流程 ① ①建立备用金预借和报销制度 审核 开始 填制领款单 ②领取备用金 编制付款凭证 登记账簿 ③审核付款凭证 付 款 登记日记账 使用备用金 ④向财务部报销 账务处理 收 付 款 ⑤登记日记账 审核 信息归档 结束 财务经理 财务部 出 纳 各部门 业务部五、应收账款管理流程 业务部 是 是 登记应收账款 ①应收账期分析 ②催 款 交 单 开始 付款 催 款 付 款 否 ③法律诉讼 否 账务处理 ④编制银行调节表 是 审核 存 档 结束 财务经理 财务部 法务部 六、固定资产盘点管理流程 设备部 设备部 结束 开始 ③组织盘点 召开盘点会议 ②呈报盘点通知和盘点表格 ①制定全面盘点计划 提出解决问题的方案 填写相关盘点表并签字 进行盘点 签字并传单 审 阅 写出盘点报告 ④整理汇总 上 报 会计主管审核签字 ⑤实施解决方案 相关账务处理 审 批 审 核 审 批 审 核 财务经理 财务部 各部门 总经理