餐饮单店(连锁店) 营业分析计划.docVIP

门店营业分析工作计划 门店运营分析需要通过每日、周、月、年四个分档的营业数据分析,准确得知营业收入情况、营业支出情况、就餐人数变化、人均消费变化、菜品销售变化、阶段性消费变化等。 通过以上分析,可随时掌握门店每日营业、支出情况,并以此为依据,作出每月成本核算、每月营业额预估计划,将门店的收入、支出两大项做到有据可依,明确门店经营标准。 以上分析报表以三种形式体现,表格式、曲线图式、饼图式,做到清晰明了,不可人为复杂化。具体操作如下: 一、每日营业分析: 1、每日营业收入分析;每日分析主要需关注实际现金收入,当日折扣额,实际就餐人数,人均消费额,当日毛利率这五大项,通过数据记录明确每日经营情况。并在每月制作月度收入曲线图。 目的:通过记录每日营业额随时掌握门店收入情况,并在发生变化时第一时间作出应变。同时记录1-3个月后,掌握每月收入平均值,即可按照比例设定下月营业额,做为门店营业核算基础。 2、每日支出项目分析;每日分析主要需关注所有支出项目,发票使用额,礼品发放额,当日水使用吨数,当日电使用度数,当日燃料使用数量,当日领用原材料金额,当日吧台临时支出金额这三大项,通过记录明确每日支出项目。并在每月制作月度总支出曲线图。 目的:每日支出项可通过记录1-3个月后,即可掌握每月支出平均值,做为成本预算依据,每月核定下发下月成本项目标准,并在超、降出现时明确原因以改进。 附表:(表格后附,附表一 二、每周营业分析: 1、记录门店※大类菜品项目销售情况,并以此为依据,定期分析改进菜品。 2、记录费用支出情况,核定是否符合当月费用预算。 3、记录一周就餐人数变化。 目的:通过记录菜品销售数据,确认每周菜品销售情况;费用控制情况;就餐人数变化情况。并随时作出调整改进。 附表:1.(表格后附,附表二 2.(作出本周经营情况分析报告 3.※大类分项; 三、每月营业分析: 1、每月分析可分为两大项,一为当月营收、支出日曲线图;二为月度记录表格,以年为记录单位,做为年度分析依据。 2、月度分析使用饼图,明确表现出当月营业收入比例,成本比例,人员工资比例,固定费用比例这四大项,可随时掌握门店经营变化。 3、当月※大类菜品项目销售排行榜,取各类项目前20名,以分析消费群体喜好。 4、人力成本变化记录,通过表格记录,达到控制合理人力成本目标。 目的:月度分析记录主要做为定期分析依据及后期预算依据,通过数据分析达到控制各项成本的目的,以便更好的控制经营,做到随时清晰掌握。 附表:1.(表格后附,附表三、四、五、六、七 2.(作出每月分析报告、下月经营预算报告 四、年度营业分析: 1、年度营业分析需要关注; 年度总体收入(包括应收款、实际收入金额 年度总体原材料成本(包括厨房原材料、前厅客用消耗品 年度总体可控费用支出(包括门店水、电、燃料,门店固定清洁、维修、办公,活动费用、税费等 年度固定支出(房屋租金、公关费用、折旧费、缴纳费用等 2、年度收入作出表格记录,并以饼图对比,可清晰得知当年度收入项目所占比例。 3、年度净利润分析表,可通过表格得到当年度盈亏明细。 4、年度费用作出表格记录,并以月份为单位作出曲线图,可以明确得知总体经营情况,并以此为依据,作出下一年度经营预算。 附表:1.(表格后附,附表八、九、十 2.(作出年度经营分析报告、下一年度经营预算报告 总体工作计划: 一、每日做好数据记录,取得门店经营数据支持、财务数据支持、库房数据支持。 二、数据采集后进行分析,并每周、月、年作出分析报告,分析经营当中出现的问题,做好数字支持工作。 三、每月、年作出经营预算报告,明确当月、年各门店应达成经营目标,并在每日记录中随时发现问题上报,以达到随时改进目标的目的。 四、以上数据分析及预算报告均为根据日常数据记录得出,但分析报告、预算报告均需与财务部配合共同制定。 五、数据采集需得到门店: 财务部: 库房: 每日记录表格:(附样表一 每周记录表格:(附样表二 每月分析表格:(附样表三、四、五、六、七三、每月日收入曲线图; 四、每月四大项比例饼图; 注: 1.营业收入为实际现金收入 2.原材料成本包括食品原材料、前厅低值易耗品 3.固定支出包括水电燃料、清洁用品、其他支出等 4.工资成本为当月实际发放工资总额 计算公式 本月人工成本率 工资总额÷总营业额×100% 计算公式 本月人均产出额 总营业额-原料成本÷员工人数 年度分析表格： （附样表八、九、十） 八（1） 、年度收入汇总表； 门店年度收入汇总表 年度应收入金额（元） 单月记录 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 月 11 月 12 月 年度合计 总收比例 菜品收入 酒水收入 其他收入 计划外收入 2011 年 年度实际收入金额（元） 八（2） 、年度收