127中学内部控制实施方案.pdf

乌市 127 中学内部控制实施方案 一、指导思想 按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，通过清 理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开 亮权、实时监控的学校权力运行机制， 进一步提高行政事业单位内部 管理水平， 规范内部控制， 加强廉政风险防控机制建设， 保证单位经 济活动合法合规。 二、工作目标 1．总体目标 增强风险防范意识， 建立自我检视、 主动防控、 持续改进的廉政 建设内生机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。 2．具体目标 (1) 达到“六个到位” ：行政职权清理到位；风险点查找到位； 防范措施制定到位； 防范责任落实到位； 内控长效机制建立到位； 行 政效能提高到位。 (2) 形成六种内控机制： 目标控制 ( 干部队伍不出事， 违纪违法案 件零发生 ) ；横向控制 ( 形成责任明确、 管理科学、 约束有力的岗位责 任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡 ) ；纵向控制 ( 形 成内部垂直监控体系 ) ；流程控制 ( 权力运行环节之间形成制约关系， 对权力运行的高风险环节进行实时监控， 形成有监控力的制度体系 ) ； 预警控制 ( 定期进行警示教育， 对行政风险进行事前预警 ) ；审计控制 ( 定期进行内部审计 ) 。 三、工作内容和实施步骤 （一）建立内控领导小组，组织培训并宣传。 1．建立内控领导小组，为内控机制建设提供组织保障。 2．深入开展宣传发动 , 组织相关人员培训。 以 “每个党员干部都 理解内控、熟悉内控、参与内控”为目标，深入开展内控机制建设宣 传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。 3．制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳“建言献 策”活动中有价值的意见和建议； 方案制订后， 要广泛征求群众意见， 不断完善方案。 （二）清理行政职权，优化权力运行流程。 1．清理行政职权，编制职权清单。 根据学校实际， 行政职权清理的范围包括： (1) 各项内部管理权， 包括人事管理 ( 新教师招聘、职称评定、评优评先等 ) ，财务管理 ( 公 务接待、资金使用 ) ，资产管理 ( 物品采购、日常办公用品管理、固定 资产管理等 ) ，重要决策 ( 政策制定、 项目立项、 资产处置、 评估确认、 行政奖惩等 ) ；(2) 其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。 2．优化权力运行流程，健全组织规则和程序制度。要以“合乎 法度、简单明了、方便群众、便于监督”为基本原则，优化权力运行 路径，提升内控效率。 保证环节之间、 人员之间互相制衡， 让决策权、 执法权和管理权处于内部制约与监控之下。 （三）坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、 执行公务或日常生活中发生腐败 行为的可能性。排查的具体要求： 1．逐岗位逐环节排查。 要将风险排查工作落实到每个具体岗位、 岗位的每项权力、 权力运行的每个环节， 拓展排查广度和深度， 尽可 能把隐患和问题想得严重一些， 力求风险点查找全面、 细致、准确一 些。在普遍排查的基础上，要突出重点岗位、重要权力项目、权力运 行重点环节的风险排查。 2．明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式 结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险， 人人查出风险， 人人制定防范措施。 具体来说， 主要从三个方面入手： 一是将目前已经发生违法违纪 案件的环节作为风险点查找出来； 二是将目前虽未发生案件， 但存在 较大风险隐患的环节作为风险点查找出来；