证券发行与承销《第九章可转换公司债券及可交换公司债券的发行》练习试题.pdfVIP

2010 年证券发行与承销《第九章可转换公司债券及可交换公司债券 的发行》练习试题 总分： 167 分 及格： 0 分 考试时间： 120 分 一、单项选择题 （共55 题，每题 1 分，共 55 分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求， 不选、错选均不得分） (1) 可转换公司债券的（ ）。 (2) 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（ ）。 (3) 可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（ ）个交易日内， 在指定媒体上披露上市公告书。 (4) 上市公司应当在（ ），办理完毕偿还债券余额本息的事项。 (5) 发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（ ）， 有限责任公司的净资产不低于人民币（ ）。 (6) 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（ ）成为发行公司的 股东。 (7)认股权证的存续期间（ ）。 (8) 可转换公司债券的价值可以用公式（ ）近似表示。 (9) 《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近 3 年 以现金或股票方式累计分配的利润不少于（ ）。 (10)关于上市公司不得公开发行证券，下列说法错误的是（ ）。 (11)公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于（ ） (12)变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后 20 个交易日内赋予可 转换公司债券持有人（ ）次回售的权利，有关回售公告（ ）。 (13) 公开发行可转换公司债券的上市公司， 其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均 不低于（ ）。 (14)可转换公司债券自转换期结束之前的（ ）停止交易。 (15) 公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过（ ）。 (16)发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近（ ）个会计年度 连续盈利。 (17)2009 年，可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券分别发行 46 ．61 亿元和 30 亿元， 而至 2009 年年底，二者的余额则分别为（ ）亿元和（ ）亿元。 (18)可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债 券持有人 1 次（ ）的权利。 (19) 公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近 l 期末净 资产额的（ ）。 (20)可交换公司债券自发行结束之日起（ ）后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人 对交换股票或者不交换股票有选择权 (21) （ ）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。 (22)发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金 流量净额平均应 （ ）( 若其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6% ，则可 不作此现金流量要求 )。 (23)上市公司最近 24 个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营 业利润比上年下降（ ）的情形。 (24)根据《上市公司证券发行管理办法》