AA-6 招股说明书有关数据核实工作底稿.docxVIP

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 招股说明书有关数据核实工作底稿 索引号：AA-6 客户名称： 项目类别：A-IPO 编制人： 会计期间： 复核人： 序号 核对项目（财务信息、数据与工作底稿核实） 核实情况 执行人 1 概览（招股说明书第2节）：发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标 　 　 2 发行人概况（招股说明书第3节）：预测净利润及发行后每股收益（如有）；发行前和发行后每股净资产； 　 　 3 会计师事务所机构的名称、法定代表人、住所、联系电话、传真，有关经办人员的姓名 　 　 4 发行人基本情况（第5节）：发行人基本情况、发行人股改重组及设立情况；发行人的股本结构及变化；控股子公司及其联营公司基本情况，股权比例； 　 　 5 员工人数及其变动情况 　 　 6 主要业务与技术（第6节）：主要产品的产量和销量（或服务量）、销售收入和销售价格 　 　 7 报告期内各期向前五名客户合计的销售额占当期销售总额的百分比 　 　 8 报告期内主要产品或服务的原材料、能源及其供应情况，主要原材料和能源的价格变动趋势、主要原材料和能源占成本的比重 　 　 9 报告期内各期向前五名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比 　 　 10 发行人列表披露的与其业务相关的主要固定资产及无形资产 　 　 11 生产经营所使用的主要生产设备、房屋建筑物及其取得和使用情况、成新率或尚可使用年限、在发行人及下属企业的分布情况等； 　 　 12 商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等主要无形资产的数量、取得方式和时间、使用情况、使用期限或保护期、最近一期末账面价值 　 　 13 许可合同（如有）的主要内容，包括许可人、被许可人、许可使用的具体资源要素内容、许可方式、许可年限、许可使用费等 　 　 14 拥有的特许经营权的情况，主要包括特许经营权的取得情况，特许经营权的期限、费用标准 　 　 15 关联交易（第7节）：关联方、关联关系和关联交易全部内容 　 　 16 公司治理（第9节）：审计委员会的人员构成、议事规则及运行情况 　 　 17 最近三年内存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况（如有） 　 　 18 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见以及注册会计师对公司内部控制的鉴证意见 　 　 19 财务会计信息和管理层分析（创业板10节，主板和中小板第10节和第11节）：财务报表、编制基础、合并财务报表范围及变化情况，会计师事务所的审计意见类型 　 　 20 公司会计政策、主要税收政策、税种等、优惠政策等 　 　 21 列表披露的最近三年及一期的主要财务指标。主要包括流动比率、速动比率、资产负债率（母公司）、应收账款周转率、存货周转率、息税折旧摊销前利润、归属于发行人股东的净利润、归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润、利息保障倍数、每股经营活动产生的现金流量、每股净现金流量、基本每股收益、稀释每股收益、归属于发行人股东的每股净资产、净资产收益率、无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例 　 　 22 非经常性损益表各明细数据 　 　 23 盈利预测报告中相关内容（如出具） 　 　 24 财务报表附注的全面核对 　 　 25 各科目变动原因说明 　 　 26 现金流量变动分析原因 　 　 27 三年股利分配政策、实际股利分配情况 　 　 28 募集资金运用（创业板第11节）：如用于向其他企业增资或收购其他企业股权，核对拟增资或收购的企业的基本情况及最近一年及一期经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表 　 　 29 对外担保、诉讼等事项 　 　 30 所附会计师事务所各项报告及其承诺函文件 　 　 31 其他事项 　 　 需要说明的其他事项： ………