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三、期货投资者的保证金损失补偿的规范 （一）使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。 （二）对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不予补偿。 第四章 保障基金的使用 （三）对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。 （四）动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。 （五）保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。 第四章 保障基金的使用 例题 · 在对期货投资者保障基金进行补偿时，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照（ ）补偿规则进行保障基金补偿。 A．个人和机构投资者 B．个人投资者 C．保证金损失的90％ D．机构投资者 答案：D 第四章 保障基金的使用 一、期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的处罚 1、责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证： 2、涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。 第五章 罚则 二、期货交易所、期货公司违反本办法规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的处罚。 1、交易所：责令改正，给予警告，没收违法所得 2、期货公司：责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证： 第五章 罚则 三、对挪用、侵占、骗取保障基金的违法行为，依法查处；对有关失职人员，依法追究法律责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。 第五章 罚则 本办法自2007年8月1日起施行。 第六章 附则 例题．假设某期货交易所截至2007年第1季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为7.9亿元，该期货交易所2007年第1季度向期货公司会员收取的交易手续费为3 000万元，那么： 第六章 附则 （1）根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所（ ）。 A．经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金 B．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为450万元 C．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为90万元 D．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2007年第1季度保障基金总额达到7.9亿元 第六章 附则 答案：C 解析：期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳； 第六章 附则 （2）根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所（ ）。 A．应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表资料 B．应确保财务记录和档案完整、真实 C．缴纳的保障基金在其营业成本中列支 D．在保障基金总额达到8亿元后，可向中国证监会、财政部申请暂停缴纳保障基金 答案：ABCD 第六章 附则 THE END 谢谢 观看 期货法律法规汇编 期货投资者保障基金 管理暂行办法 第一章 总则 一、制定本办法目的及根据 保护投资者的合法权益，根据《期货交易管理条例》制定 二、期货投资者保障基金的内涵理解 1、保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 例题．期货投资者保障基金是在（ ）严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。 A．期货交易所 B．证券交易所 C．期货公司 D．基金管理公司 答案：C 第一章 总则 三、保障基金筹集、管理、使用原则 1、筹集原则：取之于市场、用之于市场。 2、中国证监会集中管理、统筹使用。 3、管理和运用原则：公开、合理、有效。 4、使用原则：保障投资者合法权益和公平救助，实行比例补偿。 第一章 总则 一、保障基金的账户 以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。 二、保障基金的资金来源 1、启动资金：期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的百分