公司业务授信调查存在的问题及调查制度改革建议报告培训版123.pptVIP

公司业务授信调查 存在的问题及制度改革建议报告 授信评审部 ２０１２ . １ 1 ? 前言 银行授信调查是银行信贷工作的起点，是授信全 流程决策的根基。 调查的质量不但直接决定并影响着后手的信息判 断，从 而影响着银行的资产质量；而且高质量的调查 也为客户带来了更大的融资满意度，对银行的客户关 系管理尤为重要。 从这点意义上来说，银行的授信调查工作不但是 一门技术，而且是一门需要进行精细化管理的技术。 2 目录 1. 面临的问题 2. 授信调查存在的具体问题及部分案例 3. 解决问题的措施和建议 4. 方案提升及后续工作计划 3 目录 1. 面临的问题 4 一 . 面临的问题 ? 面临的问题—客户满意度问题 贷前调查标准化离客 户期望尚有一定差距 贷前环节 在大公司业务授信流程中 经分析认为 贷前申请 标准苛刻 申请手续 繁琐 原因 1: 我行授信风险管理准入标 准要求和客户期望之间的平衡问 题； 原因 2: 经营机构对我行风险理念、 产品、准入标准传导不够； 原因 3: 调查人员对我行调查技术 规范掌握不足。 知道我们的产品 认可我们的服务 了解我们的流程 懂得我们的风险文化 积极改进自身工作 努力让客户 5 一 . 面临的问题 ? 面临的问题—风险管控问题 从近期我行信贷资产质量看 不良贷款余额、逾期 类贷款余额和预警客 户数，均较年初显著 增加，且呈现了逐月 增加的趋势。 目前资产质量 客观原因 ：市场因素等； 主观原因 ：相当部分源 自管理和操作环节等； 在调查、审查以及 贷后管理等环节均存在 不容忽视的不尽职、不 尽责现象。 造成的原因 ? 如在贷前调查环节对资料核实、风险揭示、收入验 证、真实用途等方面不能做深入细致的调查和真实揭 示，将给资产质量和风险管理工作带来严峻考验。 经济下行及经营逆境 恰恰给我行梳理内部 各项管理制度、补充 各项技术规范带来了 机会！ 带来管理提升的机会！ 6 目录 2. 授信调查存在的具体问题及部分案例 ? 影响客户满意度的问题及案例 ? 形成信贷风险的问题及案例 ? 其他问题及案例 7 8 ? 1. 影响客户满意度的问题及案例 二 . 授信调查存在的具体问题及部分案例 原因：（ 1 ）客户融资需求与我行融资意愿之间的差异——短期内无法解决； （ 2 ）除此之外，主要是因调查环节欠缺导致效率问题，进而影响客户 满意度。影响效率的因素包括—— 授信方案设计不准 财务信息收集不全 反复补充调查资料 存在 原因 ①授信调查技术欠缺，对授信调查关 键要素把握不住； ②授信调查不尽职，导致后手要求补 充调查； ①对财务数据科目自行裁剪，各家分 行格式不统一； ②对报表合并范围不列示； ③使用合并报表未说明本部财务状况 ; ④对会计师事务所审计意见不列示； ⑤部分科目（或指标）录入错误或计 算错误； ⑥报表年初数与年末数不一致； ⑦对大额的、变动大的财务科目未提 供明细及说明； ①脱离企业实际的经营 模式和结算方式，设计 出与之不相符合的业务 模式和授信品种 ; ②授信建议用语不规范， 方案表述不完整，缺少 期限、担保方式等要素 ; 序 号 授信调查存在的具体问题 调查瑕疵对授信评审的影响分析 案例出处 1 财务分析流于形式，授信未对企业高财务杠杆运行进行分析，未 能核实其实际的资产负债状况。 仅从账面看 2 个亿的净资产，撬动 12 个亿的负债，高负债运行下的周 转能力成为质疑。 重庆中联煤炭开发有限公司 2 授信调查对财务分析简单带过，对重要科目变化未作分析说明。 账面资产以应收账款 + 存货为主，负债主要为拆借股东款项，客户 财务占用实际反映为关联占用，账务的真实性存在疑问。 浙江正大投资管理有限公司 淄博嘉周化工有限公司 3 未说明其他应付款的构成和双方的交易关系。 导致评审对申请人其他债务性质难以判断，最终申请人因为民间借 贷导致资金链断裂。 山东中旌威石油装备集团有限公司 4 未对 2010 年以来的高存货现象进行核实说明。 无法有效评价申请人的经营状况，发现其经营风险。最终由于下游 需求不振，存货无法变现，导致资金紧张，无力偿还我行授信。 东营双安化工有限责任公司 5 对大额的财务科目没进行揭示，对申请人大额的银行负债未深入 分析是否与其经营规模匹配。 申请人内部管理混乱，应收账款存在大量坏账，对外投资项目存在 损失，据后来贷后部门了解，企业违规代开信用证造成 9 亿多元的损 失，加上历史沉淀多年难以收回应收帐款 3.1 亿元和部分投资项目可 能出现的坏帐，公司实际已经严重资不抵债，负资产超过 11 亿元， 这些情况调查报告中均未提及，影响了授信决策。 广东新广国际集团有限公司 6 报表财务数据与实际业务模式不匹配，未作分析说明。 我行质押应收账款与企业科目反映情况明显不符，分行未